177. Příslušné orgány by měly ověřit, že návrh zahrnuje všechny prvky stanovené v čl. 8 odst. 4 …

Příslušné orgány by měly ověřit, že návrh zahrnuje všechny prvky stanovené v čl. 8 odst. 4⁵⁴ směrnice o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování ter orismu, a doložit, jak žádající úvěrová instituce zajistí, že může účinně zmírnit a řídit rizika v oblasti praní peněz / financování terorismu, jimž bude vystavena ode dne přístupu na trh.

9.4.6 Funkce vnitřního auditu

⁵⁴ Toto ustanovení zní takto: „Strategie, kontroly a postupy uvedené v ods tavci 3 zahrnují: a) vypracování vnitřních strategií, kontrol a postupů, včetně modelových postupů řízení rizik, hloubkové kontroly klienta, oznamování, vedení záznamů, vnitřní kontroly, kontroly dodržování předpisů – včetně jmenování kontrolora dodržování předpisů na řídící úrovni, pokud je to vhodné vzhledem k rozsahu a povaze podnikání – a prověřování pracovníků; b) pokud to odpovídá rozsahu a povaze podnikání, nezávislý útvar auditu pro ověřování vnitřních strategií, kontrol a postupů uvedených v písmeni a).“

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/