Дял VII — Прозрачност

Стратегиите, политиките и процедурите следва да бъдат сведени до знанието на целия персонал в инвестиционния посредник. Персоналът на инвестиционния посредник следва да разбира и спазва политиките и процедурите, които се отнасят до неговите задължения и отговорности.

В съответствие с това ръководният орган следва да информира и редовно да осведомява съответния персонал относно новостите в стратегиите и политиките на инвестиционния посредник по ясен и съгласуван начин, най - малкото в степента, необходима за изпълнение на конкретните им задължения. Това може да бъде направено чрез писмени насоки, наръчници или други средства.

Когато предприятия майки, от които компетентните органи изискват, съгласно член 44 от Директива (ЕС) 2019/2034, да публикуват ежегодно описание на правната си структура и управленската и организационна структура на групата инвестиционни посредници, информацията следва да включва всички субекти, включени в структурата на групата, както е определено в Директива (ЕС) 2019/2034³⁰ , по държави.

³⁰ Директива 2013/34/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 година относно годишните финансови отчети, консолидираните финансови отчети и свързаните доклади на някои видове предприятия и за изменение на Директива 2006/43/ЕО на Европейския парламент и на Съвета и за отмяна на Директиви 78/660/ЕИО и 83/349/ЕИО на Съвета (ОВ L 182, 29.6.2013 г., стр. 19).

Тази публикация следва да включва най - малко:

• а. общ преглед на вътрешната организация на инвестиционните посредници и структурата на групата, както е определено в Директива (ЕС) 2019/2034, и промени в тях, включително основните отчетни линии и отговорности;
• б. всички съществени промени, направени след предходната публикация, и датата на съществената промяна;
• в. нови правни, ръководни или организационни структури;
• г. информация за структурата, организацията и членовете на ръководния орган, включително броя на неговите членове и броя на онези, които се определят като независими, както и уточнение за пола и продължителността на мандата на всеки член на ръководния орган;
• д. основните отговорностите на ръководния орган;
• е. списък на комитетите на ръководния орган в надзорната му функция и техния състав;
• ж. общ преглед на политиката относно конфликтите на интереси, приложима за инвестиционните посредници и ръководния орган;
• з. общ преглед на рамката за вътрешен контрол; и
• и. общ преглед на рамката за управление на непрекъсваемостта на дейността.