Titlul VII – Transparență

Strategiile, politicile și procedurile trebuie comunicate tuturor angajaților vizați ai unei firme de investiții. Angajații unei firme de investiții trebuie să înțeleagă și să respecte politicile și procedurile aferente atribuțiilor și responsabilităților care le revin.

În consecință, organul de conducere trebuie să informeze și să țină la curent personalul vizat cu privire la strategiile și politicile firmei de investiții într - un mod clar și consecvent, cel puțin până la nivelul necesar pentru îndeplinirea atribuțiilor specifice care le revin. Această informare poate fi asigurată prin ghiduri scrise, manuale sau alte mijloace.

Dacă autoritățile competente impun întreprinderilor - mamă, în temeiul articolului 44 din Directiva (UE) 2019/2034, să publice anual o descriere a structurii lor juridice și a cadrului de administrare a activității, precum și a structurii organizatorice a grupului de firme de investiții, informațiile trebuie să cuprindă toate entitățile din cadrul structurii grupului, astfel cum este definită în Directiva (UE) 2013/34³⁰ , pe țări.

³⁰ Directiva 2013/34/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 26 iunie 2013 privind situațiile financiare anuale, situațiile financiare consolidate și rapoartele conexe ale anumitor tipuri de întreprinderi, de modificare a Directivei 2006/43/CE a Parlamentului European și a Consiliului și de abrogare a Directivelor 78/660/CEE și 83/349/CEE ale Consiliului (JO L 182, 29.6.2013, p. 19).

Publicarea trebuie să cuprindă cel puțin:

• a. o prezentare a organizării interne a firmei de investiții și a structurii grupului, așa cum este definită în Directiva (UE) 2013/34, cu modificările și completările ulterioare, inclusiv a principalelor linii de raportare și a responsabilităților;
• b. orice modificări semnificative de la data publicării anterioare și data modificării semnificative;
• c. noile structuri juridice, de administrare a activității sau organizatorice;
• d. informații despre structura, organizarea și membrii organului de conducere, inclusiv numărul membrilor acestuia și numărul persoanelor calificate ca fiind independente, cu precizarea sexului și a duratei mandatului fiecărui membru al organului de conducere;
• e. responsabilitățile - cheie ale organului de conducere;
• f. o listă a comitetelor organului de conducere în funcția sa de supraveghere și componența lor;
• g. o prezentare a politicii privind conflictul de interese aplicabile firmei de investiții și organului de conducere;
• h. o prezentare a cadrului de control intern și
• i. o prezentare a cadrului de administrare a continuității activității.