VII osasto – Avoimuus

Strategioista, käytännöistä ja menettelyistä on tiedotettava asianomaiselle henkilöstölle koko sijoituspalveluyrityksessä. Sijoituspalveluyrityksen henkilöstön on ymmärrettävä omiin tehtäviinsä ja velvollisuuksiinsa liittyvät käytännöt ja menettelyt ja noudatettava niitä.

Ylimmän hallintoelimen on tiedotettava henkilöstölle selkeästi ja johdonmukaisesti sijoituspalveluyrityksen strategioista ja käytännöistä vähintään siinä määrin kuin se on tarpeen heidän tehtäviensä hoitamiseksi sekä pidettävä henkilöstö ajan tasalla. Tämä voidaan tehdä kirjallisten ohjeiden, käsikirjojen tai muiden keinojen avulla.

Mikäli toimivaltaiset viranomaiset edellyttävät emoyrityksiltä direktiivin (EU) 2019/2034 44 artiklan mukaisesti vuosittaista sijoituspalveluyritysryhmän oikeudellisen rakenteen ja hallinnon sekä organisaatiorakenteen julkaisemista, tietojen tulee sisältää maittain kaikki ryhmäkonsernirakenteeseen sisältyvät yksiköt direktiivin (EU) 2013/34³⁰ mukaisesti.

³⁰ Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2013/34/EU, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, tietyntyyppisten yritysten vuositilinpäätöksistä, konsernitilinpäätöksistä ja niihin liittyvistä kertomuksista, Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2006/43/EY muuttamisesta ja neuvoston direktiivien 78/660/ETY ja 83/349/ETY kumoamisesta (EUVL L 182, 29.6.2013, s. 19).

Julkaisun tulisi sisältää vähintään

• a. yleisesitys sijoituspalveluyrityksen sisäisestä organisaatiosta ja konsernirakenteesta direktiivissä (EU) 2013/34 määritellyllä tavalla sekä siinä tapahtuneet muutokset, mukaan lukien tärkeimmät raportointisuhteet ja tehtävät;
• b. kaikki edellisen julkaisun jälkeen tapahtuneet olennaiset muutokset ja olennaisen muutoksen päivämäärä;
• c. uudet oikeudelliset, hallinnolliset tai organisaatiorakenteet;
• d. rakennetta, organisaatiota ja ylimmän hallintoelimen jäseniä koskevat tiedot, mukaan lukien ylimmän hallintoelimen jäsenten määrä ja riippumattomiksi luokiteltujen jäsenten määrä sekä erittely kunkin ylimmän hallintoelimen jäsenen sukupuolesta ja toimeksiannon kestosta;
• e. ylimmän hallintoelimen keskeiset velvollisuudet;
• f. luettelo valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen ja niiden kokoonpanosta;
• g. yleisesitys sijoituspalveluyritykseen ja ylimpään hallintoelimeen sovellettavista eturistiriitakäytännöistä;
• h. yleisesitys sisäisen valvonnan järjestelmästä; ja
• i. yleisesitys liiketoiminnan jatkuvuuden hallintaa koskevasta kehyksestä.