11.1 Прилагане на ПНПО към трансгранични групи

Когато прилагат ПНПО и настоящите насоки към групи инвестиционни посредници, компетентните органи следва да оценят жизнеспособността на групата като цяло, както и отделните ѝ субекти, като същевременно се стремят да избегнат ненужното дублиране на надзорните изисквания. Това може да стане чрез разделяне на процеса на два етапа: (1) компетентните органи извършват първоначална оценка на субектите под техния пряк надзор и (2) компетентните органи координират оценката, когато е създадена в рамките на колегиите от надзорни органи съгласно изискванията на член 48, параграф 2 и член 49 от Директива (ЕС) 2019/2034.

23 EBA/RTS/2021/06 относно колегиите от надзорни органи за групите инвестиционни посредници

24 Колегии за БИП/БФТ, както е определено в съвместните насоки относно сътрудничеството и обмена на информация за целите на Директива (ЕС) 2015/849 между компетентните органи, упражняващи надзор върху кредитните и финансовите институции („Насоките относно колегиите за БИП/БФТ“). 137

В съответствие с обхвата на приложение на насоките, както е посочено в дял 1:

• a. консолидиращите надзорни органи трябва да извършат първоначалната оценка на предприятието майка и групата инвестиционни посредници на консолидирано ниво; и
• b. компетентните органи следва да извършат първоначалната оценка на субектите под техен надзор (индивидуални или субконсолидирани, където е подходящо);

Когато настоящите насоки се прилагат към дъщерни предприятия на трансгранична група, при извършване на първоначалната оценка компетентните органи за дъщерните предприятия трябва първо да разгледат инвестиционните посредници на индивидуална база, т.е. да оценят бизнес модела, стратегията, вътрешното управление и механизмите за контрол, рисковете за капитала и ликвидността, адекватността на капитала и ликвидността на субекта, както биха направили за един самостоятелен инвестиционен посредник. Констатациите от тази първоначална оценка, когато е подходящо, трябва също да включват установяване на ключовите слабости в групов контекст, които може да бъдат свързани с разчитането на даден инвестиционен посредник на неговото предприятие майка/група за финансиране, капиталова и технологична подкрепа. В своята първоначална оценка, извършена на индивидуална база, компетентните органи следва също да отразят силите и смекчаващите фактори, свързани с това, че субектът е част от групата, които може да бъдат свързани с групова технологична подкрепа и мерки за финансова подкрепа.

Резултатите от такава първоначална оценка на ПНПО елементи, включително, ако бъдат установени, представи за ключови зависимости от предприятието майка/групата, трябва да служат като входни данни за оценки и трябва да бъдат обсъдени от компетентните органи в рамките на колегиите от надзорни органи, установени съгласно изискванията на член 48 от Директива (ЕС) 2019/2034.

След провеждане на обсъжданията в рамките на колегиите от надзорни органи, компетентните органи следва да финализират съответните си ПНПО оценки, като извършат необходимите корекции въз основа на резултатите от обсъжданията в колегиите.

Компетентните органи следва да обсъдят и съгласуват следното в рамките на колегиите от надзорни органи:

• а) планиране, включително честота, и срокове за извършване на оценката на различни елементи на ПНПО за консолидираната група;

138

• б) подробности за прилагането на сравнителни показатели, които се използват за оценката на ПНПО елементите;
• в) подход към оценяването и определянето на рейтингите на подкатегориите риск поотделно, когато тези подкатегории са определени като съществени;
• г) входящи данни, изисквани от инвестиционния посредник на консолидирано равнище и на равнище субект за извършване на оценката на елементите на ПНПО;
• д) резултати от оценката, включително ПНПО рейтинги, определени за различни елементи, общата ПНПО оценка и общия ПНПО рейтинг на ниво консолидиран и индивидуален субект. Когато обсъждат оценката на отделните рискове за капитала и ликвидността, компетентните органи следва да се фокусират върху рисковете, определени като съществени за съответните субекти;
• е) трансграничните пруденциални последици от рисковете и опасенията, свързани с ИП/ФТ; и
• ж) планирани надзорни мерки и мерки за ранна намеса, ако е подходящо.