11.1 SREP taikymas tarpvalstybinėms grupėms

Kai kompetentingos institucijos SREP ir šias gaires taiko investicinių įmonių grupėms, jos turėtų vertinti ir grupės kaip visumos, ir atskirų jos subjektų gyvybingumą, siekiant išvengti nereikalingo priežiūros reikalavimų dubliavimosi. Tai galima padaryti šį procesą suskaidžius į du etapus: 1) kompetentingos institucijos atlieka pradinį tiesiogiai prižiūrimų subjektų vertinimą ir 2) kompetentingos institucijos koordinuoja vertinimą, kai nustatyta priežiūros institucijų kolegijos sistemoje, pagal Direktyvos (ES) 2019/2034 48 straipsnio 2 dalies ir 49 straipsnių reikalavimus.

Taikydamos gaires, kaip nustatyta 1 antraštinėje dalyje:

• a. konsoliduotą priežiūrą atliekančios priežiūros institucijos turėtų atlikti pradinį patronuojančiosios įmonės ir investicinių įmonių grupės vertinimą pagal konsoliduotus duomenis ir

23 EBA/RTS/2021/06 dėl investicinių įmonių grupių priežiūros institucijų kolegijų.

24 PPP/ TFP priežiūros institucijų kolegijos, kaip apibrėžta Bendrose gairėse dėl kompetentingų institucijų, vykdančių kredito ir finansų įstaigų priežiūrą, bendradarbiavimo ir keitimosi informacija pagal Direktyvą (ES) 2015/849 (toliau – PPP / TFP kolegijų gairės). 116

• b. kompetentingos institucijos turėtų atlikti pradinį savo prižiūrimų subjektų (atskirų subjektų arba iš dalies konsoliduojamų subjektų, jei reikia) vertinimą.

Jeigu šios gairės taikomos tarpvalstybinės grupės patronuojamosioms įmonėms, kompetentingos institucijos, atlikdamos pradinį vertinimą, investicines įmones pirmiausia turėtų analizuoti pavieniui, t. y. vertinti jų verslo modelį, strategiją, vidaus valdymą ir kontrolės priemones, riziką kapitalui ir likvidumui, subjekto kapitalo ir likvidumo pakankamumą, kaip tai darytų, jei vertintų savarankišką investicinę įmonę. Jei reikia, šio pradinio vertinimo išvadose taip pat reikėtų nurodyti nustatytas pagrindines grupės pažeidžiamas sritis, kurios gali būti susijusios investicinės įmonės priklausomybe nuo patronuojančiosios įmonės ir (arb a) grupės finansavimo, kapitalo ir technologinės paramos. Per pradinį atskirų investicinių įmonių vertinimą kompetentingos institucijos taip pat turėtų aprašyti stipriąsias puses ir riziką mažinančius veiksnius, susijusius su tuo, kad subjektas yra grupės dalis; tai gali būti susiję su technologine grupės parama ir finansinės paramos susitarimais.

Atliekant vertinimus reikėtų remtis visų pradinių SREP elementų vertinimų rezultatais, įskaitant nuomones (jei jos parengtos) apie pagrindinius priklausomybės nuo patronuojančiosios įmonės ir (arba) grupės veiksnius, todėl šiuos rezultatus kompetentingos institucijos turėtų aptarti pagal Direktyvos (ES) 2019/2034 48 straipsnį sudarytoje priežiūros institucijų kolegijoje.

Po aptarimo priežiūros institucijų kolegijoje kompetentingos institucijos turėtų užbaigti atitinkamus SREP vertinimus ir, atsižvelgdamos į diskusijų kolegijoje rezultatus, atlikti reikiamas korekcijas.

Kompetentingos institucijos priežiūros institucijų kolegijoje turėtų aptarti ir suderinti šiuos dalykus:

• a. įvairių konsoliduotos grupės SREP elementų vertinimo planavimą, įskaitant dažnumą, ir terminus;
• b. išsamią lyginamųjų rodiklių, kurie naudojami vertinant SREP elementus, taikymo tvarką;
• c. rizikos pogrupių vertinimo ir atskirų balų jiems skyrimo metodus, jeigu nustatyta, kad šie rizikos pogrupiai yra reikšmingi;
• d. duomenis, kurių reikalaujama iš investicinės įmonės konsoliduotu ir subjekto lygmeniu, kad būtų galima atlikti SREP elementų vertinimą;
• e. vertinimo rezultatus, įskaitant įvairiems elementams skirtus SREP balus, bendrąjį SREP įvertinimą ir bendrąjį SREP balą pagal konsoliduotus ir atskirų subjektų duomenis. Aptardamos atskirų kapitalo ir likvidumo rizikų vertinimą,

117 kompetentingos institucijos dėmesį turėtų sutelkti į riziką, kuri atitinkamiems subjektams nustatyta kaip reikšminga;

• f. PP / TF rizikos tarpvalstybinis riziką ribojantį poveikį ir susirūpinimą keliančius klausimus; ir
• g. planuojamas priežiūros ir ankstyvosios intervencijos priemones, jei jų prireikia.