+11.1 Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kohaldamine piiriülestele gruppidele
---+417. When applying the SREP and these guidelines to investment firms groups, competent authorities …
---+418. In accordance with the scope of application of the guidelines as specified in Title 1: a. …
---+419. Where these guidelines are applied to the subsidiaries of a cross-border group, competent …
---+420. The results of any such initial assessment of SREP elements, including, if identified, views …
---+421. Following the discussions within the framework of colleges of supervisors, competent …
---+422. Competent authorities should discuss and coordinate the following within the framework of …
|
11.1 Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kohaldamine piiriülestele gruppidele
417. Piiriülestele investeerimisühingute gruppidele järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi ning käesolevate suuniste kohaldamisel peaksid pädevad asutused hindama grupi kui terviku ja selle üksikute ettevõtjate elujõulisust, püüdes samas vältida järelevalvenõuete tarbetut dubleerimist. Selleks saab jagada protsessi kahte etappi: 1) pädevad asutused teevad nende otsese järelevalve alla kuuluvate ettevõtjate esialgse hindamise ja 2) pädevad asutused koordineerivad hindamist, kui see on 23 EBA/RTS/2021/06 investeerimisühingute konsolideerimisgruppide järelevalvekolleegiumide kohta 24 Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise kolleegiumid, nagu on määratletud ühissuunistes, mis käsitlevad krediidi- ja finantseerimisasutuste üle järelevalvet tegevate pädevate asutuste vahelist koostööd ja teabevahetust direktiivi (EL) 2015/849 tähenduses („rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise kolleegiumide suunised“). kehtestatud järelevalvekolleegiumide raames vastavalt direktiivi (EL) 2019/2034 artikli 48 lõike 2 ja artikli 49 nõuetele. 418. Kooskõlas jaotises 1 käsitletud suuniste reguleerimisalaga: - a. peaksid konsolideerivad järelevalveasutused tegema emaettevõtja ja investeerimisühingute grupi esialgse hindamise konsolideeritud tasandil ning
- b. pädevad asutused peaksid tegema nende järelevalve alla kuuluvate ettevõtjate esialgse hindamise (individuaalne või allkonsolideeritud, kui asjakohane).
419. Kui käesolevaid suuniseid kohaldatakse piiriülese konsolideerimisgrupi tütarettevõtjatele, peaksid tütarettevõtjate pädevad asutused esialgsel hindamisel arvestama peamiselt investeerimisühinguid individuaalselt, st hindama ettevõtja | ärimudelit, strateegiat, sisejuhtimist ja -kontrolle, riske kapitalile ja likviidsusele | ning |
kapitali ja likviidsuse adekvaatsust nii, nagu eraldi investeerimisühingu korral. Selliste esialgsete hindamiste tulemused peaksid vajaduse korral hõlmama ka konsolideerimisgrupi kontekstis nende peamiste haavatavuste tuvastamist, mis võivad olla seotud investeerimisühingu tuginemisega emaettevõtjale/konsolideerimisgrupile seoses rahastamise, kapitali ja tehnoloogilise toega. Individuaalsetes esialgsetes hinnangutes peaksid pädevad asutused kajastama ka konsolideerimisgruppi kuuluva ettevõtja eeliseid ja leevendavaid tegureid, mis võivad olla seotud konsolideerimisgrupi tehnoloogilise toe ja finantstoetuse kokkulepetega. 420. SREP-elementide mis tahes esialgse hindamise tulemused, sealhulgas, seisukohad peamiste emaettevõtjast/konsolideerimisgrupist sõltuvuste kohta, kui need on tuvastatud, peaksid olema hindamiste sisendiks ning pädevad asutused peaksid neid arutama direktiivi (EL) 2019/2034 artikli 48 nõuete kohaselt loodud järelevalvekolleegiumide raamistikus. 421. Pärast arutelusid järelevalvekolleegiumide raamistikus peaksid pädevad asutused viima lõpule oma järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamised, tehes vajalikud korrigeerimised kolleegiumi arutelude tulemuste alusel. 422. Pädevad asutused peaksid arutama ja kooskõlastama järelevalvekolleegiumide raamistikus järgmist: - a. konsolideerimisgrupi eri SREP-elementide hindamise kavandamine, sealhulgas sagedus ja ajakava;
- b. üksikasjalikud andmed SREP-elementide hindamiseks kasutatud võrdlusaluste kohaldamise kohta.
- c. lähenemisviis riski alamkategooriate individuaalsele hindamisele ja skoori määramisele, kui sellised alamkategooriad on tuvastatud olulistena;
- d. investeerimisühingult konsolideeritud ja ettevõtja tasandil nõutavad sisendid SREP-elementide hindamiseks;
- e. hindamise tulemused, sealhulgas eri elementidele määratud järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi skoorid ning järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldhinnang ja üldskoor konsolideeritud ning ettevõtja tasandil. Kui arutatakse kapitalile ja likviidsusele avalduvate individuaalsete riskide hindamist, peaksid pädevad asutused keskenduma riskidele, mis on tuvastatud olulistena vastavate ettevõtjate jaoks;
- f. rahapesu ja terrorismi rahastamise riskide ja probleemide piiriülene mõju usaldatavusnõuete täitmisele ning
- g. planeeritud järelevalve- ja varajase sekkumise meetmed, kui asjakohane.
1. Ülevaade
| Pealkiri |
Regulatsioon |
|
417. When applying the SREP and these guidelines to investment firms groups, competent authorities …
|
When applying the SREP and these guidelines to investment firms groups, competent authorities should assess the viability of the group as a whole, as well as its individual entities, while seeking to avoid the unnecessary duplication of supervisory requirements. This can be done by dividing the process into two stages: (1) competent authorities make an initial assessment of entities under their direct supervision, and (2) competent authorities coordinate the assessment, where established within the framework of colleges of supervisors pursuant to the requirements of Articles 48(2) and Article 49 of Directive (EU) 2019/2034.
|
|
418. In accordance with the scope of application of the guidelines as specified in Title 1: a. …
|
In accordance with the scope of application of the guidelines as specified in Title 1: - a. consolidating supervisors should perform the initial assessment of the parent undertaking and the group of investment firms on a consolidated level; and
- b. competent authorities should perform the initial assessment on the entities under their supervision (individual, or sub-consolidated, where relevant).
|
|
419. Where these guidelines are applied to the subsidiaries of a cross-border group, competent …
|
Where these guidelines are applied to the subsidiaries of a cross-border group, competent authorities for subsidiaries should, when performing their initial assessment, primarily consider investment firms on an individual basis, i.e. assess the business model, strategy, internal governance and controls, risks to capital and liquidity, and capital and liquidity adequacy of an entity as they would for a standalone investment firm. The findings from such initial assessments, where relevant, should also include identification of key vulnerabilities in the group context, which may be related to the reliance of an investment firm on its parent/group for funding, capital and technological support. In their initial assessments made on an individual basis, competent authorities should also reflect strengths and mitigating factors related to the entity being part of the group, which may be related to group technological support and financial support arrangements.
|
|
420. The results of any such initial assessment of SREP elements, including, if identified, views …
|
The results of any such initial assessment of SREP elements, including, if identified, views on key dependencies on the parent/group, should serve as an input into the assessments and should be discussed by the competent authorities within the framework of the colleges of supervisors established pursuant to the requirements of Article 48 of Directive (EU) 2019/2034.
|
|
421. Following the discussions within the framework of colleges of supervisors, competent …
|
Following the discussions within the framework of colleges of supervisors, competent authorities should finalise their respective SREP assessments, making the necessary adjustments based on the outcomes of the college discussions.
|
|
422. Competent authorities should discuss and coordinate the following within the framework of …
|
Competent authorities should discuss and coordinate the following within the framework of colleges of supervisors: - a. planning, including frequency, and timelines for performing the assessment of various SREP elements for the consolidated group;
- b. details of the application of benchmarks used for the assessment of SREP elements;
- c. approach to assessing and scoring sub-categories of risks individually, where such sub-categories have been identified as material;
- d. inputs required from the investment firm at consolidated and entity level for conducting the assessment of SREP elements;
- e. outcomes of the assessment, including SREP scores assigned to various elements, and the overall SREP assessment and overall SREP score at consolidated and entity level. When discussing the assessment of individual risks to capital and liquidity, competent authorities should focus on the risks that are identified as material for the respective entities;
- f. cross-border prudential implications of ML/TF risks and concerns; and
- g. planned supervisory and early intervention measures, if relevant.
|
,
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|