11.1 Tillämpa ÖUP på gränsöverskridande koncerner

När de behöriga myndigheterna tillämpar ÖUP och dessa riktlinjer på värdepappersföretagskoncerner bör de bedöma bärkraften hos gruppen som helhet såväl som hos dess enskilda enheter, samtidigt som de strävar efter att undvika onödig dubblering av tillsynskraven. Detta kan åstadkommas genom att dela upp denna process i två etapper: (1) de behöriga myndigheterna gör en inledande bedömning av enheter som står under deras direkta tillsyn, och (2) de behöriga myndigheterna samordnar

23 EBA/RTS/2021/06 om tillsynskollegier för värdepappersföretagskoncerner

24 Kollegier för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism enligt definitionen i de gemensamma riktlinjerna för samarbete och informationsutbyte enligt direktiv (EU) 2015/849 mellan behöriga myndigheter som utövar tillsyn över kreditinstitut och finansinstitut (nedan kallade riktlinjerna för kollegier för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism). 124 bedömningen, om den inrättats inom ramen för tillsynskollegier i enlighet med kraven i artiklarna 48 (2) och artikel 49 i direktiv (EU) 2019/2034.

Enligt riktlinjernas tillämpningsområde som anges i avdelning 1

• a. bör samordnande tillsynsmyndigheter göra den inledande bedömningen av moderbolaget och koncernen av värdepappersföretag på konsoliderad nivå,
• b. bör behöriga myndigheter göra den inledande bedömningen av de enheter som står under deras tillsyn (individuellt eller på undergruppsnivå).

Om dessa riktlinjer tillämpas på dotterbolag i en gränsöverskridande koncern bör de behöriga myndigheterna för dotterbolag, när de utför sin inledande bedömning, i första hand beakta värdepappersföretag på individuell basis, dvs. bedöma en enhets affärsmodell, strategi, interna styrning och kontroller, kapital- och likviditetsrisker samt kapital- och likviditetsbehov på samma sätt som för ett fristående värdepappersföretag. Resultaten av sådana inledande bedömningar bör, i förekommande fall, även omfatta identifiering av centrala sårbarheter i koncernsammanhang, som kan vara kopplade till ett värdepappersföretags beroende av sitt moderbolag/sin koncern för finansiering, kapital och tekniskt stöd. I sina inledande bedömningar på individuell nivå bör de behöriga myndigheterna även beakta styrkor och förmildrande omständigheter som beror på att enheten ingår i en koncern, vilka kan ha att göra med koncernens tekniska support och arrangemang för finansiellt stöd.

Resultaten av en sådan inledande bedömning av ÖUP-delar, inbegripet, om de identifieras, synpunkter på viktiga beroenden av moderbolaget/koncernen, bör tjäna som underlag för bedömningarna och bör diskuteras av de behöriga myndigheterna inom ramen för de tillsynskollegier som inrättats i enlighet med kraven i artikel 48 i direktiv (EU) 2019/2034.

Efter diskussionerna inom ramen för tillsynskollegier bör de behöriga myndigheterna avsluta sina respektive ÖUP-bedömningar och göra nödvändiga anpassningar i förhållande till resultaten av kollegiediskussionerna.

De behöriga myndigheterna bör diskutera och samordna följande inom ramen för tillsynskollegier:

• a. Planering, inklusive frekvens, och tidsplaner för bedömning av olika ÖUP-delar för den konsoliderade gruppen.
• b. Hur referensmått bör användas i detalj vid bedömningen av ÖUP-delar.
• c. Metoden för att individuellt bedöma och betygsätta underkategorier av risker, om sådana underkategorier identifieras som väsentliga.

125

• d. Uppgifter som krävs av värdepappersföretaget på konsoliderad nivå och på enhetsnivå för att genomföra bedömningen av ÖUP-delar.
• e. Resultat av bedömningen, inbegripet ÖUP-betyg för de olika delarna, samt den samlade ÖUP-bedömningen och det samlade ÖUP-betyget på konsoliderad nivå och enhetsnivå. När de behöriga myndigheterna diskuterar bedömningen av enskilda risker för kapital och likviditet, bör de fokusera på de risker som identifierats som väsentliga för respektive enhet.
• f. Gränsöverskridande konsekvenser av risker och farhågor för penningtvätt och finansiering av terrorism.
• g. Planerade tillsynsåtgärder och åtgärder för tidigt ingripande, i förekommande fall.