+423. Při stanovování skóre přiměřenosti likvidity a financování by příslušné orgány měly případně …

423. Při stanovování skóre přiměřenosti likvidity a financování by příslušné orgány měly případně …

Při stanovování skóre přiměřenosti likvidity a financování by příslušné orgány měly případně zohlednit skóre celkové schopnosti ozdravení z hlediska likvidity při plánování ozdravných postupů (slabá, přiměřená s možným prostorem pro zlepšení, uspokojivá), jak je uvedeno v bodech 41 – 43 obecných pokynů orgánu EBA k celkové schopnosti ozdravení při plánování

ozdravných postupů48 .Zohlednění celkového skóre schopnosti ozdravení v souvislosti

s přiměřeností likvidity je obzvláště důležité v případě „slabého“ celkového skóre schopnosti ozdravení z hlediska likvidity.

Tabulka 17. Faktory, které orgány dohledu zohlední při přidělování skóre u přiměřenosti likvidity a financování

Skóre Názor orgánů rizika dohledu 1 Vzhledem k úrovni inherentního rizika a k řízení a kontrolám existuje nízké riziko významného obezřetnostní ho dopadu na instituci.• • • • • •Posuzované faktory v souvislosti Posuzované faktory v souvislosti s inherentním rizikem s přiměřeným řízením a kontrolami Z případného nesouladu (např. • Zásady a strategie instituce splatnosti, měn) vyplývá v oblasti rizika likvidity/financování nevýznamné / velmi nízké riziko. jsou v souladu s její celkovou Velikost a složení likviditní rezervy strategií a ochotou podstupovat jsou přiměřené a vhodné. riziko. Úroveň ostatních určujících faktorů • Organizační rámec pro oblast rizika rizika likvidity (např. reputační likvidity a financování je robustní, riziko, neschopnost převádět s jasně vymezenými povinnostmi likviditu v rámci skupiny) je a jasným oddělením úkolů funkcí nepodstatná / velmi nízká. odpovědných za činnosti spojené Vyrovnávací kapacita instituce a její s podstupováním rizik a funkcí likviditní rezervy dostatečně řízení a kontroly rizik. převyšují kvantitativní požadavky • Systémy měření, monitorování orgánů dohledu a předpokládá se, a vykazování rizika likvidity že tomu tak bude i v budoucnu. a financování jsou přiměřené. Nic nebrání případnému volnému • Interní limity a rámec pro kontrolu toku likvidních prostředků mezi rizika financování jsou spolehlivé subjekty ve skupině, popřípadě a jsou v souladu se strategií všechny subjekty mají vyrovnávací instituce v oblasti řízení rizik a její kapacitu a rezervy v oblasti likvidity ochotou podstupovat riziko. převyšující požadavky dohledu. • Instituce má věrohodný Z profilu financování instituce nebo a důvěryhodný plán pro jeho udržitelnosti vyplývá nepředvídané události v oblasti nevýznamné / velmi nízké riziko.
Skóre Názor orgánů rizika dohledu• • • •Posuzované faktory v souvislosti Posuzované faktory v souvislosti s inherentním rizikem s přiměřeným řízením a kontrolami Riziko vyplývající ze stability likvidity, který může být v případě financování není významné. potřeby účinný. Ostatní určující faktory rizika financování (např. reputační riziko, přístup k finančním trhům) nejsou významné / jsou velmi nízké. Složení a stabilita dlouhodobějšího financování (> 1 rok) představují ve vztahu k činnostem a modelu podnikání instituce nevýznamné / velmi nízké riziko. Celková schopnost ozdravení instituce, jak vyplývá z hodnocení orgánu dohledu, je „uspokojivá“.
2 Vzhledem k úrovni inherentního rizika a k řízení a kontrolám existuje středně nízké riziko významného obezřetnostní ho dopadu na instituci.• • • • • • • • • •Zjištěný nesoulad (např. splatnosti, měn) představuje nízké až střední riziko. Riziko vyplývající z velikosti a složení lividitní rezervy je nízké až střední. Úroveň ostatních určujících faktorů rizika likvidity (např. reputační riziko, neschopnost převádět likviditu v rámci skupiny) je nízká až střední. Vyrovnávací kapacita instituce a její likviditní rezervy převyšují kvantitativní požadavky orgánů dohledu, existuje však riziko, že tomu tak v budoucnu nebude. Případný volný tok likvidních prostředků mezi subjekty ve skupině je nebo může být minimálně omezen. Riziko vyplývající z profilu financování instituce a jeho udržitelnosti je nízké až střední. Riziko vyplývající ze stability financování je nízké až střední. Ostatní určující faktory rizika financování (např. reputační riziko, přístup k finančním trhům) jsou nízké až střední. Složení a stabilita dlouhodobějšího financování (> 1 rok) představují ve vztahu k činnostem a modelu podnikání instituce nízké riziko. Celková schopnost ozdravení instituce z hlediska likvidity, která vyplývá z hodnocení orgánu dohledu, je „uspokojivá“ nebo
Skóre Názor orgánů rizika dohleduPosuzované faktory v souvislosti Posuzované faktory v souvislosti s inherentním rizikem s přiměřeným řízením a kontrolami „přiměřená s prostorem pro zlepšení“.
3 Vzhledem k úrovni inherentního rizika a k řízení a kontrolám existuje středně vysoké riziko významného obezřetnostní ho dopadu na instituci.• • • • • • • • • •Zjištěný nesoulad (např. splatnosti, • Zásady a strategie instituce měn) představuje střední až vysoké v oblasti rizika likvidity riziko. a financování nejsou plně v souladu Riziko vyplývající z velikosti s její celkovou strategií a ochotou a složení likviditní rezervy je střední podstupovat riziko. až vysoké. • Organizační rámec pro oblast rizika Úroveň ostatních určujících faktorů likvidity a financování dostatečně rizika likvidity (např. reputační neodděluje povinnosti a úkoly riziko, neschopnost převádět funkcí odpovědných za činnosti likviditu v rámci skupiny) je střední spojené s podstupováním rizik až vysoká. a funkcí řízení a kontroly rizik. Vyrovnávací kapacita instituce a její • Systémy měření, monitorování likviditní rezervy klesají a/nebo a vykazování rizika likvidity klesly pod úroveň kvantitativních a financování nejsou prováděny požadavků orgánů dohledu s dostatečnou přesností a četností. a existují obavy ohledně toho, zda • Interní limity a rámec pro kontrolu instituce dokáže včas obnovit rizika likvidity a financování nejsou dodržování těchto požadavků. v souladu se strategií instituce Případný volný tok likvidních v oblasti řízení rizik ani s její prostředků mezi subjekty ve ochotou podstupovat riziko. skupině je omezen. • Instituce má plán pro nepředvídané Riziko vyplývající z profilu události v oblasti likvidity, který financování instituce a jeho pravděpodobně nebude účinný, udržitelnosti je střední až vysoké. nebo nemá žádný plán pro Riziko vyplývající ze stability nepředvídané události v oblasti financování je střední až vysoké. likvidity, případně má plán, který je Ostatní určující faktory rizika zjevně nedostatečný financování (např. reputační riziko, přístup k finančním trhům) jsou střední až vysoké. Složení a stabilita dlouhodobějšího financování (> 1 rok) představují ve vztahu k činnostem a modelu podnikání instituce střední riziko. Celková schopnost ozdravení instituce z hlediska likvidity, která vyplývá z hodnocení orgánu dohledu, je „přiměřená s prostorem pro zlepšení“ nebo „slabá“.
4 Vzhledem k úrovni inherentního rizika a k řízení a kontrolám existuje vysoké riziko významného obezřetnostní• • • •Zjištěný nesoulad (např. splatnosti, měn) představuje vysoké riziko. Riziko vyplývající z velikosti a složení likviditní rezervy je vysoké. Úroveň ostatních určujících faktorů rizika likvidity (např. reputační riziko, neschopnost převádět likviditu v rámci skupiny) je vysoká. Vyrovnávací kapacita instituce a její likviditní rezervy klesají a/nebo
Skóre Názor orgánů rizika dohledu ho dopadu na instituci.• • • • • •Posuzované faktory v souvislosti Posuzované faktory v souvislosti s inherentním rizikem s přiměřeným řízením a kontrolami klesly pod úroveň kvantitativních požadavků orgánů dohledu a existují vážné obavy ohledně toho, zda instituce dokáže včas obnovit dodržování těchto požadavků. Případný volný tok likvidních prostředků mezi subjekty ve skupině je závažně omezen. Riziko vyplývající z profilu financování instituce a jeho udržitelnosti je vysoké. Riziko vyplývající ze stability financování je vysoké. Ostatní určující faktory rizika financování (např. reputační riziko, přístup k finančním trhům) jsou vysoké. Složení a stabilita dlouhodobějšího financování (> 1 rok) představují ve vztahu k činnostem a modelu podnikání instituce vysoké riziko. Celková schopnost ozdravení instituce z hlediska likvidity vyplývající z hodnocení orgánu dohledu je „slabá“.

48 EBA/GL/2023/06

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.