+423. Κατά τον καθορισμό της βαθμολογίας επάρκειας ρευστότητας και χρηματοδότησης, οι αρμόδιες αρχές …

423. Κατά τον καθορισμό της βαθμολογίας επάρκειας ρευστότητας και χρηματοδότησης, οι αρμόδιες αρχές …

Κατά τον καθορισμό της βαθμολογίας επάρκειας ρευστότητας και χρηματοδότησης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει, κατά περίπτωση, να λαμβάνουν υπόψη τη βαθμολογία της συνολικής ικανότητας ανάκαμψης της ρευστότητας στον σχεδιασμό ανάκαμψης (χαμηλή, επαρκής με πιθανά περιθώρια βελτίωσης, ικανοποιητική) όπως ορίζεται στις παραγράφους 41-43 των κατευθυντήριων γραμμών της ΕΑΤ σχετικά με τη συνολική ικανότητα ανάκαμψης στο πλαίσιο του σχεδιασμού ανάκαμψης⁴⁸ . Η συνεκτίμηση της βαθμολογίας της συνολικής ικανότητας ανάκαμψης στο πλαίσιο της επάρκειας ρευστότητας είναι ιδιαίτερα σημαντική στην περίπτωση «χαμηλής» βαθμολογίας συνολικής ικανότητας ανάκαμψης της ρευστότητας.

Πίνακας 17. Εποπτικές παράμετροι για την απόδοση βαθμολογίας επάρκειας ρευστότητας και χρηματοδότησης

Βαθμο Εποπτική Παράμετροι σε σχέση με τον εγγενή Παράμετροι για την επάρκεια της λογία άποψη κίνδυνο διαχείρισης και των ελέγχων κινδύν ου

1 Υπάρχει χαμηλός κίνδυνος σημαντικών επιπτώσεων για το ίδρυμα, από άποψη προληπτικής εποπτείας, λαμβανομένο υ υπόψη του επιπέδου εγγενούς κινδύνου και της διαχείρισης και των ελέγχων.

       

Δεν υπάρχει σημαντικός  Υπάρχει συνέπεια μεταξύ της κίνδυνος/υπάρχει πολύ χαμηλός πολιτικής και της στρατηγικής του κίνδυνος που απορρέει από ιδρύματος σχετικά με τον κίνδυνο αναντιστοιχίες (π.χ. μεταξύ ρευστότητας/χρηματοδότησης και ληκτοτήτων, νομισμάτων). της συνολικής του στρατηγικής και Το μέγεθος και η σύνθεση του διάθεσης για ανάληψη κινδύνου. αποθέματος ρευστότητας  Το οργανωτικό πλαίσιο που αφορά επαρκούν και είναι κατάλληλα. τον κίνδυνο ρευστότητας και Το επίπεδο άλλων παραγόντων χρηματοδότησης είναι εύρωστο με κινδύνου ρευστότητας (π.χ. σαφείς αρμοδιότητες και σαφή κίνδυνος φήμης, αδυναμία διαχωρισμό καθηκόντων μεταξύ μεταβίβασης ρευστότητας εντός των υπευθύνων για την ανάληψη του ομίλου) δεν είναι κινδύνου και των μονάδων σημαντικό/είναι πολύ χαμηλό. διαχείρισης και ελέγχου. Η ικανότητα κάλυψης των αναγκών  Τα συστήματα μέτρησης, ρευστότητας και τα αποθέματα παρακολούθησης και αναφοράς ρευστότητας του ιδρύματος κινδύνου ρευστότητας και υπερβαίνουν σαφώς τις εποπτικές χρηματοδότησης είναι κατάλληλα. ποσοτικές απαιτήσεις και  Τα εσωτερικά όρια και το πλαίσιο αναμένεται να παραμείνουν σε ελέγχου του κινδύνου ρευστότητας αυτά τα επίπεδα και στο μέλλον. είναι εύρωστα και συνάδουν με τη Η ελεύθερη ροή ρευστότητας στρατηγική διαχείρισης κινδύνου μεταξύ των οντοτήτων του ομίλου, και τη διάθεση για ανάληψη ανάλογα με την περίπτωση, δεν κινδύνου του ιδρύματος. παρεμποδίζεται ή όλες οι  Το ίδρυμα διαθέτει εύλογο και οντότητες διαθέτουν επαρκή αξιόπιστο σχέδιο έκτακτης ανάγκης ικανότητα κάλυψης των αναγκών για τον κίνδυνο ρευστότητας το ρευστότητας και αποθέματα οποίο έχει τη δυνατότητα να είναι ρευστότητας που υπερβαίνουν τις αποτελεσματικό εάν χρειαστεί. εποπτικές απαιτήσεις. Δεν υπάρχει αισθητός κίνδυνος/υπάρχει πολύ χαμηλός κίνδυνος που απορρέει από το προφίλ χρηματοδότησης του ιδρύματος ή τη βιωσιμότητά του. Ο κίνδυνος που προκύπτει από τη σταθερότητα της χρηματοδότησης δεν είναι σημαντικός. Άλλοι παράγοντες που προκαλούν κίνδυνο χρηματοδότησης (π.χ. κίνδυνος φήμης, πρόσβαση σε αγορές χρηματοδότησης) δεν είναι

2 Υπάρχει μέτριος-χαμηλός κίνδυνος σημαντικών επιπτώσεων για το ίδρυμα, από άποψη προληπτικής εποπτείας, λαμβανομένο υ υπόψη του επιπέδου εγγενούς κινδύνου και της διαχείρισης και των ελέγχων.

        

ουσιώδεις/είναι πολύ χαμηλής σημασίας. Η σύνθεση και η σταθερότητα της μακροπρόθεσμης χρηματοδότησης (άνω του ενός έτους) δεν ενέχουν σημαντικό κίνδυνο/ενέχουν πολύ μικρό κίνδυνο για τις δραστηριότητες και το επιχειρηματικό μοντέλο του ιδρύματος. Η συνολική ικανότητα ανάκαμψης του ιδρύματος όσον αφορά τη ρευστότητα, όπως προκύπτει από την εποπτική αξιολόγηση, είναι «ικανοποιητική». Οι αναντιστοιχίες (π.χ. μεταξύ ληκτοτήτων, νομισμάτων) συνεπάγονται χαμηλό έως μέτριο κίνδυνο. Ο κίνδυνος που προκύπτει από το μέγεθος και τη σύνθεση του αποθέματος ρευστότητας είναι χαμηλός έως μέτριος. Το επίπεδο άλλων παραγόντων κινδύνου ρευστότητας (π.χ. κίνδυνος φήμης, αδυναμία μεταβίβασης ρευστότητας εντός του ομίλου) είναι χαμηλό έως μέτριο. Η ικανότητα κάλυψης των αναγκών ρευστότητας και τα αποθέματα ρευστότητας του ιδρύματος υπερβαίνουν τις εποπτικές ποσοτικές απαιτήσεις, ωστόσο, υπάρχει ο κίνδυνος να μην παραμείνουν σε αυτά τα επίπεδα στο μέλλον. Η ελεύθερη ροή ρευστότητας μεταξύ των οντοτήτων του ομίλου, ανάλογα με την περίπτωση, παρεμποδίζεται ή θα μπορούσε να παρεμποδιστεί οριακά. Ο κίνδυνος που απορρέει από το προφίλ χρηματοδότησης του ιδρύματος και τη βιωσιμότητά του είναι χαμηλός έως μέτριος. Ο κίνδυνος που προκύπτει από τη σταθερότητα της χρηματοδότησης είναι χαμηλός έως μέτριος.

3 Υπάρχει μέτριος-υψηλός κίνδυνος σημαντικών επιπτώσεων για το ίδρυμα, από άποψη προληπτικής εποπτείας, λαμβανομένο υ υπόψη του επιπέδου εγγενούς κινδύνου και της διαχείρισης και των ελέγχων.

        

Άλλοι παράγοντες που προκαλούν κίνδυνο χρηματοδότησης (π.χ. κίνδυνος φήμης, πρόσβαση σε αγορές χρηματοδότησης) είναι χαμηλής έως μέτριας σημασίας. Η σύνθεση και η σταθερότητα της μακροπρόθεσμης χρηματοδότησης (άνω του ενός έτους) ενέχουν χαμηλά επίπεδα κινδύνου για τις δραστηριότητες και το επιχειρηματικό μοντέλο του ιδρύματος. Η συνολική ικανότητα ανάκαμψης του ιδρύματος όσον αφορά τη ρευστότητα, όπως προκύπτει από την εποπτική αξιολόγηση, είναι «ικανοποιητική» ή «επαρκής με περιθώρια βελτίωσης». Οι αναντιστοιχίες (π.χ. μεταξύ  Δεν υπάρχει πλήρης συνέπεια ληκτοτήτων, νομισμάτων) μεταξύ της πολιτικής και της συνεπάγονται μέτριο έως υψηλό στρατηγικής του ιδρύματος σχετικά κίνδυνο. με τον κίνδυνο ρευστότητας και Ο κίνδυνος που προκύπτει από το χρηματοδότησης και της συνολικής μέγεθος και τη σύνθεση του του στρατηγικής και διάθεσης για αποθέματος ρευστότητας είναι ανάληψη κινδύνου. μέτριος έως υψηλός.  Το οργανωτικό πλαίσιο για τον Το επίπεδο άλλων παραγόντων κίνδυνο ρευστότητας και κινδύνου ρευστότητας (π.χ. χρηματοδότησης δεν διαχωρίζει κίνδυνος φήμης, αδυναμία επαρκώς τις αρμοδιότητες και τα μεταβίβασης ρευστότητας εντός καθήκοντα μεταξύ των υπευθύνων του ομίλου) είναι μέτριο έως για την ανάληψη κινδύνου και των υψηλό. μονάδων διαχείρισης και ελέγχου. Η ικανότητα κάλυψης των αναγκών  Τα συστήματα μέτρησης, ρευστότητας και τα αποθέματα παρακολούθησης και αναφοράς ρευστότητας του ιδρύματος του κινδύνου ρευστότητας και επιδεινώνονται ή/και χρηματοδότησης δεν υπολείπονται των εποπτικών εφαρμόζονται με επαρκή ακρίβεια ποσοτικών απαιτήσεων και και συχνότητα. εγείρονται ανησυχίες σχετικά με  Τα εσωτερικά όρια και το πλαίσιο την ικανότητα του ιδρύματος να ελέγχου για τον κίνδυνο αποκαταστήσει έγκαιρα τη ρευστότητας και χρηματοδότησης συμμόρφωση προς τις εν λόγω δεν συνάδουν με τη στρατηγική απαιτήσεις. διαχείρισης κινδύνων και τη Η ελεύθερη ροή ρευστότητας διάθεση για ανάληψη κινδύνου μεταξύ των οντοτήτων του ομίλου, του ιδρύματος. κατά περίπτωση, παρεμποδίζεται.  Το ίδρυμα διαθέτει σχέδιο Ο κίνδυνος που απορρέει από το έκτακτης ανάγκης για τον κίνδυνο προφίλ χρηματοδότησης του ρευστότητας το οποίο είναι ιδρύματος και τη βιωσιμότητά του απίθανο να αποδειχθεί είναι μέτριος έως υψηλός. αποτελεσματικό, ή το ίδρυμα δεν

4 Υπάρχει υψηλός κίνδυνος σημαντικών επιπτώσεων για το ίδρυμα, από άποψη προληπτικής εποπτείας, λαμβανομένο υ υπόψη του επιπέδου εγγενούς κινδύνου και της διαχείρισης και των ελέγχων.

         

Ο κίνδυνος που προκύπτει από τη διαθέτει σχέδιο έκτακτης ανάγκης σταθερότητα της χρηματοδότησης για τον κίνδυνο ρευστότητας, ή είναι μέτριος έως υψηλός. διαθέτει ένα σχέδιο που είναι Άλλοι παράγοντες που προκαλούν προφανώς ανεπαρκές κίνδυνο χρηματοδότησης (π.χ. κίνδυνος φήμης, πρόσβαση σε αγορές χρηματοδότησης) είναι μέτριας έως υψηλής σημασίας. Η σύνθεση και η σταθερότητα της μακροπρόθεσμης χρηματοδότησης (άνω του ενός έτους) ενέχουν μέτρια επίπεδα κινδύνου για τις δραστηριότητες και το επιχειρηματικό μοντέλο του ιδρύματος. Η συνολική ικανότητα ανάκαμψης του ιδρύματος όσον αφορά τη ρευστότητα, όπως προκύπτει από την εποπτική αξιολόγηση, είναι «επαρκής με περιθώριο βελτίωσης» ή «χαμηλή». Οι αναντιστοιχίες (π.χ. μεταξύ ληκτοτήτων, νομισμάτων) συνεπάγονται υψηλό κίνδυνο. Ο κίνδυνος που προκύπτει από το μέγεθος και τη σύνθεση του αποθέματος ρευστότητας είναι υψηλός. Το επίπεδο άλλων παραγόντων κινδύνου ρευστότητας (π.χ. κίνδυνος φήμης, αδυναμία μεταβίβασης ρευστότητας εντός του ομίλου) είναι υψηλό. Η ικανότητα κάλυψης των αναγκών ρευστότητας και τα αποθέματα ρευστότητας του ιδρύματος επιδεινώνονται ραγδαία ή/και υπολείπονται των εποπτικών ποσοτικών απαιτήσεων και εγείρονται σοβαρές ανησυχίες σχετικά με την ικανότητα του ιδρύματος να αποκαταστήσει έγκαιρα τη συμμόρφωση προς τις εν λόγω απαιτήσεις. Η ελεύθερη ροή ρευστότητας μεταξύ των οντοτήτων του ομίλου, κατά περίπτωση, παρεμποδίζεται σοβαρά. Ο κίνδυνος που απορρέει από το προφίλ χρηματοδότησης του

   

ιδρύματος και της βιωσιμότητάς του είναι υψηλός. Ο κίνδυνος που προκύπτει από τη σταθερότητα της χρηματοδότησης είναι υψηλός. Άλλοι παράγοντες που προκαλούν κίνδυνο χρηματοδότησης (π.χ. κίνδυνος φήμης, πρόσβαση σε αγορές χρηματοδότησης) είναι υψηλής σημασίας. Η σύνθεση και η σταθερότητα της μακροπρόθεσμης χρηματοδότησης (άνω του ενός έτους) ενέχουν υψηλά επίπεδα κινδύνου όσον αφορά τις δραστηριότητες και το επιχειρηματικό μοντέλο του ιδρύματος. Η συνολική ικανότητα ανάκαμψης του ιδρύματος όσον αφορά τη ρευστότητα, όπως προκύπτει από την εποπτική αξιολόγηση, είναι «χαμηλή».

⁴⁸ EBA/GL/2023/06

1. Επισκόπηση

Τίτλος	Κανονισμός

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

Απαιτήσεις
Πηγή	Απαίτηση

3. Σχετικά πρότυπα

Πρότυπα
Πηγή	Απαίτηση

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.