+423. La stabilirea scorului pentru adecvarea lichidității și a finanțării, autoritățile competente …

423. La stabilirea scorului pentru adecvarea lichidității și a finanțării, autoritățile competente …

La stabilirea scorului pentru adecvarea lichidității și a finanțării, autoritățile competente trebuie, după caz, să ia în considerare scorul capacității generale de redresare pentru lichiditate în planificarea redresării (slab, adecvat cu posibilitatea de îmbunătățire, satisfăcător), astfel cum se specifică la punctele 41-43 din Ghidul ABE privind capacitatea generală de redresare în planificarea redresării⁴⁸ . Luarea în considerare a scorului general al capacității de redresare în contextul adecvării lichidității este relevantă în special în cazul unui scor general „slab” al capacității de redresare pentru lichiditate.

Tabelul 17. Considerații de supraveghere privind atribuirea unui scor pentru adecvarea lichidității și a finanțării

Scor de Opinia de Considerații privind riscul inerent Considerații privind procedurile risc supraveghere adecvate de administrare și control

1 Există un risc scăzut de impact prudențial semnificativ asupra instituției, având în vedere nivelul de risc inerent și procedurile de administrare și control.	       	Există un risc nesemnificativ/foarte  Există o concordanță între politica și mic asociat neconcordanțelor (de strategia de administrare a riscului exemplu, între scadențe, monede). de lichiditate/finanțare ale Dimensiunea și componența instituției și strategia generală și rezervei de lichidități este apetitul la risc al acesteia. suficientă și adecvată.  Cadrul organizațional pentru riscul Nivelul celorlalți factori de lichiditate și de finanțare este determinanți de risc de lichiditate robust și conține responsabilități (de exemplu, riscul reputațional, clare și o separare clară a sarcinilor incapacitatea de a transfera între persoanele care își asumă lichiditatea în interiorul grupului) riscuri și funcțiile de conducere și este nesemnificativ/foarte mic. control. Capacitatea de contrabalansare și  Sistemele de cuantificare, rezervele de lichidități ale instituției monitorizare și raportare a riscului sunt lejer peste cerințele de lichiditate și de finanțare sunt cantitative de supraveghere și sunt adecvate. prevăzute să rămână astfel în viitor.  Limitele interne și cadrul de control Nu se împiedică fluxul liber de pentru riscul de lichiditate sunt lichidități dintre entități din cadrul solide și în concordanță cu strategia grupului, după caz, sau toate de administrare a riscurilor și entitățile au o capacitate de apetitul la risc al instituției. contrabalansare și rezerve de  Instituția are un plan de urgență lichidități peste nivelul cerințelor de plauzibil și credibil pentru supraveghere. lichiditate, cu potențial de Există un risc nesemnificativ/foarte eficacitate, dacă este necesar. mic asociat profilului de finanțare al instituției sau sustenabilității sale. Riscul asociat stabilității finanțării este nesemnificativ. Alți factori determinanți de risc de finanțare (de exemplu, riscul reputațional, accesul la piețele de
Scor de Opinia de risc supraveghere	Considerații  	privind riscul inerent Considerații privind procedurile adecvate de administrare și control finanțare) sunt nesemnificativi/foarte scăzuți. Componența și stabilitatea finanțării pe termen mai lung (> 1 an) prezintă un risc nesemnificativ/foarte mic în ceea ce privește activitățile și modelul de afaceri al instituției. Capacitatea generală de redresare a instituției în ceea ce privește lichiditatea, astfel cum reiese din evaluarea de supraveghere, este „satisfăcătoare”.
2 Există un risc mic spre mediu de impact prudențial semnificativ asupra instituției, având în vedere nivelul de risc inerent și procedurile de administrare și control.	         	Neconcordanțele (de exemplu, între scadențe, monede) implică un risc scăzut spre mediu. Riscul asociat dimensiunii și componenței rezervei de lichidități este mic spre mediu. Nivelul celorlalți factori determinanți de risc de lichiditate (de exemplu, riscul reputațional, incapacitatea de a transfera lichiditatea în interiorul grupului) este mic spre mediu. Capacitatea de contrabalansare și rezervele de lichidități ale instituției sunt peste cerințele cantitative de supraveghere, însă există riscul să nu rămână astfel în viitor. Fluxul liber de lichidități între entitățile din cadrul grupului, după caz, este sau ar putea fi împiedicat marginal. Riscul asociat profilului de finanțare al instituției și sustenabilității acestuia este mic spre mediu. Riscul asociat stabilității finanțării este mic spre mediu. Alți factori determinanți de risc de finanțare (de exemplu, riscul reputațional, accesul la piețele de finanțare) prezintă o importanță redusă spre medie. Componența și stabilitatea finanțării pe termen mai lung (> 1 an) prezintă un risc mic în ceea ce privește activitățile și modelul de afaceri al instituției. Capacitatea generală de redresare a instituției în ceea ce privește lichiditatea, care rezultă din
Scor de Opinia de risc supraveghere	Considerații	privind riscul inerent Considerații privind procedurile adecvate de administrare și control evaluarea de supraveghere, este „satisfăcătoare” sau „adecvată cu posibilitatea de îmbunătățire”.
3 Există un risc mediu spre mare de impact prudențial semnificativ asupra instituției, având în vedere nivelul de risc inerent și procedurile de administrare și control.	         	Neconcordanțele (de exemplu,  Nu există o concordanță deplină între scadențe, monede) implică un între politica și strategia de risc mediu spre ridicat. administrare a riscului de lichiditate Riscul asociat dimensiunii și și de finanțare ale instituției și componenței rezervei de lichidități strategia generală și apetitul la risc este mediu spre mare. al acesteia. Nivelul celorlalți factori  Cadrul organizațional pentru riscul determinanți de risc de lichiditate de lichiditate și de finanțare nu (de exemplu, riscul reputațional, conține o separare suficientă a incapacitatea de a transfera responsabilităților și a sarcinilor lichiditatea în interiorul grupului) între persoanele care își asumă este mediu spre mare. riscuri și funcțiile de conducere și de Capacitatea de contrabalansare și control. rezervele de lichidități ale instituției  Sistemele de cuantificare, se deteriorează și/sau sunt sub monitorizare și raportare a riscului cerințele cantitative de de lichiditate și de finanțare nu sunt supraveghere și există preocupări realizate cu suficientă acuratețe și cu privire la capacitatea instituției frecvență. de a restabili cu promptitudine  Limitele interne și cadrul de control conformitatea cu aceste cerințe. al riscului de lichiditate și de Fluxul liber de lichidități între finanțare nu sunt în concordanță cu entitățile din cadrul grupului, după strategia instituției de administrare caz, este împiedicat. a riscurilor sau cu apetitul la risc al Riscul asociat profilului de finanțare acesteia. al instituției și sustenabilității  Instituția dispune de un plan de acestuia este mediu spre mare. urgență privind lichiditatea care Riscul asociat stabilității finanțării este puțin probabil să fie eficace, este mediu spre mare. sau nu dispune de un astfel de plan, Alți factori determinanți de risc de sau acesta este în mod evident finanțare (de exemplu, riscul inadecvat. reputațional, accesul la piețele de finanțare) prezintă o importanță medie spre mare. Componența și stabilitatea finanțării pe termen mai lung (> 1 an) prezintă un risc mediu în ceea ce privește activitățile și modelul de afaceri al instituției. Capacitatea generală de redresare a instituției în ceea ce privește lichiditatea, astfel cum reiese din evaluarea de supraveghere, este „adecvată cu posibilitatea de îmbunătățire” sau „slabă”.
4 Există un risc ridicat de impact		Neconcordanțele (de exemplu, între scadențe, monede) implică un risc ridicat.

prudențial semnificativ Scor de Opinia de Considerații privind riscul inerent Considerații privind procedurile risc supraveghere adecvate de administrare și control

asupra instituției, având în vedere nivelul de risc inerent și procedurile de administrare și control.

        

Riscul asociat dimensiunii și componenței rezervei de lichidități este ridicat. Nivelul celorlalți factori determinanți de risc de lichiditate (de exemplu, riscul reputațional, incapacitatea de a transfera lichiditatea în interiorul grupului) este ridicat. Capacitatea de contrabalansare și rezervele de lichidități ale instituției se deteriorează rapid și/sau sunt sub cerințele cantitative de supraveghere și există preocupări serioase cu privire la capacitatea instituției de a restabili cu promptitudine conformitatea cu aceste cerințe. Este împiedicat serios fluxul liber de lichiditate dintre entități din cadrul grupului, după caz. Riscul asociat profilului de finanțare al instituției și sustenabilității acestuia este ridicat. Riscul asociat stabilității finanțării este ridicat. Alți factori determinanți de risc de finanțare (de exemplu, riscul reputațional, accesul la piețele de finanțare) prezintă o importanță mare. Componența și stabilitatea finanțării pe termen mai lung (> 1 an) prezintă un risc mare în ceea ce privește activitățile și modelul de afaceri al instituției. Capacitatea generală de redresare a instituției în ceea ce privește lichiditatea, astfel cum reiese din evaluarea de supraveghere, este „slabă”.

⁴⁸ EBA/GL/2023/06

1. Prezentare generală

Titlu	Reglementare

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

Cerințe
Sursă	Cerință

3. Standarde asociate

Standarde
Sursă	Cerință

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.