9.5. Reakce orgánů dohledu na situaci, kdy není plněn kapitálový pokyn

Příslušné orgány by měly sledovat, zda je institucí stanovena a trvale dodržována výše kapitálu očekávaná v souladu s kapitálovým pokynem. Pokud kapitál instituce klesne nebo pravděpodobně klesne pod úroveň stanovenou kapitálovým pokynem, měl by příslušný orgán očekávat, že ho instituce bude informovat a připraví revidovaný kapitálový plán. Ve svém oznámení by instituce v rámci posíleného dialogu v oblasti dohledu měla vysvětlit, jaké nepříznivé důsledky k tomuto poklesu k tomu pravděpodobně povedou a jaká opatření se předpokládají za účelem eventuálního obnovení souladu s kapitálovým pokynem.

Obecně existují tři situace, ve kterých instituce neplní kapitálový pokyn a které by měl příslušný orgán zvážit:

• a. Jestliže úroveň kapitálu klesne pod úroveň stanovenou v kapitálovém pokynu (a zároveň zůstává nad úrovní celkového kapitálového požadavku) za okolností specifických pro danou instituci nebo za vnějších okolností, kdy nastala rizika, pro která byl kapitálový pokyn určen, může příslušný orgán instituci dočasně dovolit vykonávat činnost pod úrovní stanovenou v kapitálovém pokynu za předpokladu, že její revidovaný kapitálový plán je považován za důvěryhodný podle kritérií stanovených v oddíle 7.7. Příslušný orgán může rovněž případně zvážit úpravu úrovně stanovené v kapitálovém pokynu.
• b. Jestliže úroveň kapitálu klesne pod úroveň stanovenou v kapitálovém pokynu (a zároveň zůstane nad úrovní celkového kapitálového požadavku) za okolností specifických pro danou instituci nebo za vnějších okolností v důsledku toho, že nastala rizika, pro která nebyl kapitálový pokyn určen, měly by příslušné orgány očekávat, že instituce v přiměřeném časovém rámci zvýší úroveň kapitálu na úroveň stanovenou v kapitálovém pokynu.
• c. Jestliže instituce kapitálový pokyn ignoruje, nezahrnuje jej do svého rámce pro řízení rizik ani nevytváří kapitál za účelem splnění kapitálového pokynu ve lhůtách stanovených příslušným orgánem, může to příslušné orgány vést k uplatnění dalších dohledovýc h opatření stanovených v tabulce 16.

Pokud nebylo uděleno povolení provozovat činnost pod úrovní stanovenou v kapitálovém pokynu, jak je uvedeno v písmenu a), a kapitál instituce je opakovaně pod úrovní stanovenou v kapitálovém pokynu, měl by příslušný orgán uložit dodatečné kapitálové požadavky v souladu s hlavou 7.

Nehledě na konkrétní reakce orgánů dohledu v souladu s předchozím odstavcem mohou příslušné orgány rovněž zvážit použití kapitálových a dalších dohledových opatření stanovených v hlavě 7, pokud se jeví jako vhodnější k řešení důvodů, které vedly k poklesu kapitálu pod úroveň stanovenou v kapitálovém pokynu.