9.5. Aufsichtliche Reaktion bei Nichterfüllung der P2G

Die zuständigen Behörden sollten überwachen, ob der Betrag der erwarteten Eigenmittel gemäß P2G vom Institut im Laufe der Zeit aufgestellt und aufrechterhalten wird. Wenn die Eigenmittel des Instituts auf unter den von den P2G festgelegten Wert fallen oder wahrscheinlich fallen werden, sollte die zuständige Behörde vom Institut erwarten, benachrichtigt zu werden und dass der Kapitalplan überarbeitet wird. In dieser Benachrichtigung sollte das Institut im Zuge des weiteren Dialogs mit der Aufsichtsbehörde erläutern, welche nachteiligen Folgen dies haben könnte und welche Maßnahmen geplant sind, damit die P2G wieder eingehalten werden.

Es gibt im Allgemeinen drei Situationen, in denen ein Institut die P2G unter Umständen nicht erreichen könnte, die von einer zuständigen Behörde in Betracht zu ziehen sind:

• a. Wenn die Höhe der Eigenmittel unter institutsspezifischen oder externen Umständen, in denen sich die Risiken materialisiert haben, welche die P2G abdecken sollten, (dabei jedoch über der Gesamtkapitalanforderung [OCR] bleibt), kann es die zuständige Behörde dem Institut erlauben, vorübergehend unter der Höhe der P2G tätig zu sein, unter der Voraussetzung, dass der überarbeitete Kapitalplan gemäß den Kriterien in Abschnitt 7.7 für glaubwürdig erachtet wird. Die zuständige Behörde kann ferner auch eine Anpassung der Höhe der P2G in Betracht ziehen, sofern angemessen;
• b. Wenn die Höhe der Eigenmittel unter institutsspezifischen oder externen Umständen infolge einer Materialisierung der Risiken, welche die P2G nicht abdecken sollten, zu einer Unterschreitung der P2G führt (dabei jedoch über der Gesamtkapitalanforderung [OCR] bleibt), sollten die zuständigen Behörden vom Institut erwarten, die Höhe der Eigenmittel innerhalb eines angemessenen Zeitrahmens zur Erreichung der P2G zu erhöhen;
• c. Wenn das Institut die P2G unberücksichtigt lässt, diese nicht in ihr Rahmenwerk für das Risikomanagement aufnimmt oder keine Eigenmittel für die Erreichung der P2G im Rahmen der einschlägigen zeitlichen Grenzen, die von den zuständigen Behörden festgelegt werden, bereitstellt, kann dies zur Folge haben, dass die zuständigen Behörden weitere aufsichtliche Maßnahmen gemäß Tabelle 16 anwenden.

Wenn die Genehmigung, bei einer Höhe der Eigenmittel unter der Höhe der P2G gemäß Buchstabe a tätig zu sein, nicht erteilt wurde und die Höhe der Eigenmittel des Instituts wiederholt zur Nichterreichung der P2G führt, sollte die zuständige Behörde eine P2R gemäß Titel 7 festlegen.

Ungeachtet der besonderen aufsichtlichen Reaktionen gemäß dem vorstehenden Abschnitt können die zuständigen Behörden auch die Anwendung der Kapital- und der zusätzlichen aufsichtlichen Maßnahmen gemäß Titel 7 erwägen, wenn diese als angemessener erachtet werden, um auf die Gründe zu reagieren, weshalb die Eigenmittel die von den P2G festgelegten Höhe unterschreiten.