9.5. Reacția de supraveghere la o situație în care orientarea P2G nu este respectată

Autoritățile competente trebuie să monitorizeze dacă valoarea fondurilor proprii estimată în conformitate cu P2G este stabilită și menținută de instituție de-a lungul timpului. Când fondurile proprii ale instituției scad sau sunt susceptibile să scadă sub nivelul stabilit de P2G, autoritatea competentă se poate aștepta ca instituția să o notifice și să pregătească un plan de capital revizuit. În această notificare, instituția trebuie să explice ce consecințe adverse sunt susceptibile să o forțeze să facă acest lucru și ce acțiuni sunt preconizate pentru eventuala restaurare a conformității cu P2G, în cadrul unui dialog prudențial avansat.

Există în general trei situații avute în vedere de o autoritate competentă, în care o instituție poate să nu îndeplinească orientările P2G:

• a. Când nivelul fondurilor proprii scade sub nivelul P2G (rămânând însă deasupra nivelului OCR) în circumstanțe specifice instituției sau externe în care s-au materializat riscurile pe care P2G avea rolul de a le acoperi, autoritatea competentă poate permite instituției să funcționeze temporar sub nivelul P2G, cu condiția ca planul de capital revizuit să fie considerat credibil, conform criteriilor stabilite în secțiunea 7.7. Autoritatea competentă poate lua în considerare, de asemenea, ajustarea nivelului P2G, după caz.
• b. Când nivelul fondurilor proprii scade sub nivelul P2G (rămânând însă deasupra nivelului OCR) în circumstanțe specifice instituției sau externe în urma materializării unor riscuri pe care P2G nu avea rolul de a le acoperi, autoritățile competente se pot aștepta ca instituția să ridice nivelul fondurilor proprii la nivelul P2G într-un interval de timp corespunzător.
• c. Când instituția nu ține seama de P2G, nu le încorporează în cadrul său de administrare a riscurilor sau nu stabilește fonduri proprii care să respecte P2G în termenul relevant stabilit de autoritatea competentă, aceasta poate determina autoritățile competente să aplice măsuri de supraveghere suplimentare, așa cum se arată în tabelul 16.

În cazul în care nu s-a acordat permisiunea de a funcționa sub nivelul P2G, astfel cum se menționează la litera (a), iar fondurile proprii ale instituției sunt în mod repetat sub nivelul P2G, autoritatea trebuie să impună P2R în conformitate cu Titlul 7.

Prin derogare de la răspunsurile de supraveghere specifice prevăzute la punctul precedent, autoritățile competente pot avea în vedere punerea în aplicare a măsurilor de supraveghere de capital și suplimentare prevăzute la Titlul 7, atunci când acestea sunt considerate mai adecvate pentru a aborda motivele scăderii fondurilor proprii sub nivelul stabilit de P2G.