95. Instituce by k dosažení předem stanovených výsledků reverzních zátěžových testů měly, pokud je …

Instituce by k dosažení předem stanovených výsledků reverzních zátěžových testů měly, pokud je to možné, vycházet z analýz citlivostí, např. posunem jednoho nebo více relevantních parametrů do extrémních hodnot. Instituce by měla zvážit různé reverzní analýzy citlivosti pro úvěrové riziko (např. kolik velkých zákazníků by muselo přestat splácet před tím, než by instituce vyčerpala kapitál, který absorbuje její ztráty), tržní riziko, rizika likvidity (např. zátěž kladená na vklady v maloobchodním sektoru a okolnosti, za kterých by byly vyčerpány likviditní rezervy instituce), operační riziko a další typy rizik, a kombinovanou analýzu, do které jsou všechny typy riziky zahrnuty současně. Instituce by však neměla primárně používat analýzu citlivosti a jednoduché metriky k určení scénáře relevantního pro reverzní zátěžový test. Kvalitativní analýza by měla vést k identifikaci příslušného scénáře a kombinovat odborné posouzení různých obchodních oblastí, neboť experní úsudek by mohl představovat nejúčinnější cestu k zabránění selhání obchodního modelu. Měla by být zkonstuována společná zátěž všech relevantních rizikových parametrů za použití statistických aspektů (např. volatility rizikových faktorů v souladu s historickými pozorováními doplněnými hypotetickými, ale pravděpodobnými předpoklady). Věrohodnost změn hodnot parametrů potřebných k dosažení předem stanoveného výsledku poskytuje prvotní představu o možných zranitelných místech v instituci. K posouzení věrohodnoti těchto změn by se měly mimo jiné použít i historické (vicerozměrné) rozdělení pravděpodobnosti, případně upravené podle odborných stanovisek. K určení příslušných scénářů by měly vést kvalitativní analýzy a hodnocení, které kombinují odborné úsudky z různých oblastí podnikání.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/