95. Finantseerimisasutused peaksid kasutama vajaduse korral vastupidise stressitestimise …

Finantseerimisasutused peaksid kasutama vajaduse korral vastupidise stressitestimise lähtepunktina tundlikkusanalüüse, nihutades näiteks ühe või mitu asjakohast parameetrit mingi äärmuseni, et jõuda eelnevalt määratletud tulemusteni. Finantseerimisasutus peaks kaaluma mitmesuguseid vastupidiseid tundlikkusanalüüse krediidiriski (näiteks kui palju suurkliente peaks muutuma maksejõuetuks enne, kui kahjukatmiskapital kaotatakse), tururiski, likviidsusriski (näiteks jaesektori hoiuste stressiolukord ja asjaolud, mis tühjendaksid finantseerimisasutuse likviidsusreservid) ja operatsiooniriski puhul ning kombineeritud analüüsi, mis haarab kõiki riske samaaegselt. Sellegipoolest ei tohiks finantseerimisasutus kasutada peamiselt tundlikkusanalüüsi kui lihtsat vahendit vastupidise stressitesti jaoks asjakohase stsenaariumi määramisel. Asjakohase stsenaariumi määratlemiseni tuleks jõuda kvalitatiivse analüüsi teel, kombineerides erinevate ärivaldkondade eksperdihinnanguid, sest mõtlemine võib olla tõhusaim viis ärimudeli ebaõnnestumise vältimiseks. Arendada tuleks kõigi oluliste riskiparameetrite ühist stressiolukorda seadmist, kasutades statistilisi aspekte (näiteks riskitegurite volatiilsus, mis on kooskõlas ajalooliste tähelepanekutega, ning hüpoteetilised, kuid usutavad eeldused). Iga eelmääratletud tulemuse jaoks vajalike parameetri nihete usutavus annab esmase ettekujutuse finantseerimisasutuse võimalikest nõrkustest. Usutavuse hindamiseks tuleks rakendada muu hulgas ajaloolisi (mitme muutujaga) tõenäosuse jaotusi, mida kohandatakse eksperdihinnangute alusel, kui seda vajalikuks peetakse. Asjakohaste stsenaariumide määratlemisel tuleks juhinduda kvalitatiivsetest analüüsidest ja hinnangutest, kombineerides erinevate ärivaldkondade eksperdihinnanguid.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/