95. Gli enti dovrebbero, eventualmente, utilizzare analisi della sensibilità come punto di partenza …

Gli enti dovrebbero, eventualmente, utilizzare analisi della sensibilità come punto di partenza per le prove di stress inverse, ad esempio spostando uno o più parametri rilevanti a un estremo per raggiungere i risultati predefiniti. Un ente dovrebbe prendere in considerazione varie analisi inverse della sensibilità per il rischio di credito (ad esempio, quanti grandi clienti si troverebbero in una situazione di dissesto prima che il capitale che assorbe le perdite vada perso), il rischio di mercato, il rischio di liquidità (ad esempio, stress sui depositi nel settore al dettaglio e nelle circostanze che prosciugherebbero le riserve di liquidità dell’ente) e il rischio operativo, tra gli altri rischi, e un’analisi combinata in cui tutti i rischi sono coperti simultaneamente. Tuttavia, un ente non dovrebbe utilizzare principalmente un’analisi delle sensibilità e metriche semplici per ottenere lo scenario rilevante per le prove di stress inverse. L’analisi qualitativa dovrebbe portare all’individuazione dello scenario pertinente, combinando il giudizio di esperti di diverse aree di business, in quanto il ragionamento potrebbe essere il modo più efficace per prevenire un esito negativo del modello di business. Dovrebbe essere elaborato un esercizio di stress congiunto con tutti i parametri di rischio pertinenti utilizzando elementi statistici (ad esempio, la volatilità dei fattori di rischio coerenti con le osservazioni storiche integrate da assunti ipotetici ma plausibili). La plausibilità degli spostamenti dei parametri richiesti per raggiungere il risultato predefinito dà una prima idea delle possibili vulnerabilità in seno all’ente. Tra le altre cose, per valutare la plausibilità dovrebbero essere applicate le distribuzioni storiche delle probabilità (a più variabili), adattate, ove ritenuto necessario, sulla base di giudizi di esperti. Le analisi e le valutazioni di tipo qualitativo che integrano i giudizi di esperti di diverse aree di business dovrebbero essere alla base del rilevamento degli scenari pertinenti.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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