95. Instellingen moeten eventueel gebruikmaken van gevoeligheidsanalyses als een uitgangspunt voor …

Instellingen moeten eventueel gebruikmaken van gevoeligheidsanalyses als een uitgangspunt voor omgekeerde stresstesten, bijvoorbeeld verschuiving van een of meer relevante parameters naar enkele extreme te behalen vooraf bepaalde resultaten. Een instelling moet rekening houden met diverse omgekeerde gevoeligheidsanalyses voor kredietrisico (bijvoorbeeld hoeveel grote klanten zouden failliet moeten gaan voordat het verlies absorberende kapitaal verloren is), marktrisico, liquiditeitsrisico (bijvoorbeeld stress op deposito’s in de retailsector en omstandigheden die de liquiditeitsreserves van de instelling zouden uitputten) en operationeel risico, onder andere risico’s, en een gecombineerde analyse waar alle risico’s tegelijk aan bod komen. Een instelling dient echter niet voornamelijk gebruik te maken van een gevoeligheidsanalyse en eenvoudige parameters om een scenario te identificeren dat relevant is voor de omgekeerde stresstest. De kwalitatieve analyse zou moeten leiden tot de identificatie van het relevante scenario, in een combinatie van deskundig oordeel vanuit verschillende bedrijfssegmenten aangezien denken de meest efficiënte manier zou kunnen zijn om het mislukken van een bedrijfsmodel te voorkomen. Een gezamenlijke stressen van alle relevante parameters die gebruikmaken van statistische aspecten (bijvoorbeeld volatiliteit van risicofactoren die consistent zijn met historische waarnemingen aangevuld met hypothetische, maar aanneembare veronderstellingen) moet worden ontwikkeld. De aanneembaarheid van de parameterverschuivingen die vereist zijn om het vooraf bepaalde resultaat te behalen geeft een eerste idee over mogelijke kwetsbaarheden in de instelling. Om de aanneembaarheid te beoordelen moeten onder meer historische (meervoudige) kansverdelingen - waar nodig volgens deskundig oordeel aangepast - worden toegepast. Kwalitatieve analyses en beoordelingen, in een combinatie van deskundige oordelen vanuit verschillende bedrijfssegmenten, moeten een richtsnoer vormen voor de identificatie van relevante scenario’s.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/