95. Las entidades deberán, cuando sea apropiado, usar los análisis de sensibilidad como punto de …

Las entidades deberán, cuando sea apropiado, usar los análisis de sensibilidad como punto de partida para las pruebas de resistencia inversas, p. ej., desplazando uno o más parámetros relevantes hasta un extremo para alcanzar los resultados predefinidos. Las entidades deberán considerar varios análisis de sensibilidad inversos para el riesgo de crédito (p. ej., cuántos clientes importantes tendrían que incurrir en impago ( default ) antes de agotar el capital de absorción de pérdidas), el riesgo de mercado, el riesgo de liquidez (p. ej., el estrés en los depósitos dentro del sector minorista y las circunstancias que agotarían las reservas de liquidez de la entidad) y el riesgo operacional, entre otros riesgos, junto con un análisis de combinación donde se cubrieran todos los riesgos a la vez. No obstante, las entidades no deberán usar principalmente un análisis de sensibilidad y mediciones simples para identificar el escenario relevante en la prueba de resistencia inversa. Los análisis cualitativos deberán llevar a la identificación del escenario relevante, mediante la combinación del juicio experto de diferentes áreas de negocio, ya que el conocimiento podría ser la forma más efectiva de impedir que un modelo de negocio fracase. Deberá desarrollarse una aplicación de estrés conjunta en todos los parámetros de riesgo relevantes usando aspectos estadísticos (p. ej., la volatilidad de factores de riesgo consistente con las observaciones históricas complementadas con supuestos hipotéticos pero verosímiles). La verosimilitud de los cambios en los parámetros necesarios para alcanzar el resultado predefinido ofrece una primera idea sobre las posibles vulnerabilidades en la entidad. Para evaluar la verosimilitud deberán aplicarse, entre otras, distribuciones de probabilidad histórica (multivariantes) – ajustadas, cuando fuera necesario, según juicios expertos –. Las evaluaciones y análisis cualitativos, combinando juicios expertos de diferentes áreas de negocio, deberán guiar en la identificación de escenarios relevantes.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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