95. Institucije bi morale, kjer je to primerno, uporabiti analize občutljivosti kot izhodišče za …

Institucije bi morale, kjer je to primerno, uporabiti analize občutljivosti kot izhodišče za obratno stresno testiranje, na primer prestavitev enega ali več ustreznih parametrov na določene skrajne meje za doseganje vnaprej določenih rezultatov. Institucija bi morala razmisliti o različnih obr atnih analizah občutljivosti za kreditno tveganje (npr. koliko večjih strank bi moralo zamujati s plačilom, preden bi pošel kapital za absorbiranje izgub), tržnem tveganju, likvidnostnem tveganju (npr. obremenitve vlog v sektorju prodaje na drobno in okoliščine, ki bi praznile likvidnostne rezerve institucije) ter, med drugim, operativnem tveganju in kombinirani analizi, pri kateri so vsa tveganja krita hkrati. Kljub temu pa institucija za opredelitev scenarija, potrebnega za izvedbo obratnega stresnega testa, v osnovi ne bi smela uporabljati analize občutljivo sti in enostavne metrike. Kvalitativna analiza bi morala privesti do opredelitve zadevnega scenarija, pri čemer bi združevala strokovno presojo z različnih področij poslovanja, saj bi bilo razmišljanje lahko morda najučinkovitejši način za preprečevanje po slovnega neuspeha modela. Razviti bi bilo treba skupen poudarek vseh pomembnih parametrov tveganja z uporabo statističnih vidikov (npr. nestanovitnost dejavnikov tveganja, ki je skladno s preteklimi ugotovitvami, dopolnjenimi s hipotetičnimi, vendar uresničljivimi predpostavkami). Verjetnost sprememb parametrov, ki so potrebni, da se doseže vnaprej določeni rezultat, poda prvi vtis o mogočih ranljivostih v instituciji. Za oceno verjetnosti bi se morale med drugim uporabljati pretekle (multivariatne) verjetnostne porazdelitve – po mnenju strokovnjakov naj bi bile te prilagojene, če se to zdi potrebno. Kvalitativne analize in ocene, ki združujejo strokovne presoje z različnih poslovnih področij, bi morale usmerjati opredelitev ustreznih scenarijev.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/