95. Les établissements devraient, le cas échéant, utiliser les analyses de sensibilité comme point …

Les établissements devraient, le cas échéant, utiliser les analyses de sensibilité comme point de départ pour les tests de résistance inversés, par exemple en déplaçant un ou plusieurs paramètres pertinents à un extrême pour atteindre les résultats prédéfinis. Un établissement devrait envisager diverses analyses de sensibilité inversées pour le risque de crédit (par exemple, combien de grands comptes devraient faire défaut avant que les fonds propres capables d’absorber les pertes ne soient perdus), le risque de marché, le risque de liquidité (par exemple, les dépôts dans le secteur du commerce de détail en situation de tensions et les circonstances qui videraient les réserves de liquidité de l’établissement) et le risque opérationnel, entre autres risques, ainsi qu’une analyse combinatoire où tous les risques sont couverts simultanément. Toutefois, un établissement ne devrait pas utiliser principalement une analyse de sensibilité et des mesures simples pour identifier le scénario pertinent pour le test de résistance inversé. L’analyse qualitative devrait amener à définir le scénario pertinent, en combinant des jugements d’expert de différents secteurs d’activité, la réflexion pouvant être le moyen le plus efficace de prévenir l’échec d’un modèle d’entreprise. Il convient de tester conjointement tous les paramètres de risque pertinents à l’aide d’aspects statistiques (par exemple, une volatilité des facteurs de risque compatible avec les observations historiques complétées par des suppositions hypothétiques mais plausibles). La plausibilité des changements de paramètres nécessaires pour atteindre le résultat prédéfini donne une première idée des vulnérabilités possibles au sein de l’établissement. Pour évaluer la plausibilité, des distributions de probabilités historiques (multivariées), ajustées, le cas échéant, selon les jugements d’experts, devraient notamment être appliquées. Des analyses et des évaluations qualitatives, combinant des jugements d’experts de différents secteurs d’activité, devraient guider la définition des scénarios pertinents.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

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