95. Institutterne bør, hvor det er relevant, anvende følsomhedsanalyser som udgangspunkt for …

Institutterne bør, hvor det er relevant, anvende følsomhedsanalyser som udgangspunkt for omvendte stresstest, f.eks. ved at flytte en eller flere relevante parametre til et yderpunkt for at opnå foruddefinerede resultater. Instituttet bør overveje forskellige omvendte følsomhedsanalyser, herunder af kreditrisikoen (f.eks. hvor mange store kunder der skal misligholde deres forpligtelser, før den tabsabsorberende kapital er tabt), markedsrisikoen, likviditetsrisikoen (f.eks. pres på indlån i detailsektoren og forhold, der ville tømme instituttets likviditetsreserver) og den operationelle risiko, og en kombinationsanalyse, hvor alle risici dækkes samtidig. Instituttet bør imidlertid ikke primært anvende en følsomhedsanalyse og parametre til at identificere det scenarie, der er relevant for den omvendte stresstest. Den kvalitative analyse bør kunne identificere det relevante scenarie ved at kombinere ekspertvurderinger fra forskellige forretningsområder, da det at tænke det igennem kan være den mest effektive måde at forhindre, at en forretningsmodel slår fejl. Der bør udvikles en fælles stresstest af alle relevante risikoparametre ved brug af statistiske aspekter (f.eks. risikofaktorers volatilitet i overensstemmelse med de historiske observationer suppleret med hypotetiske, men troværdige antagelser). Sandsynligheden af de parameterskift, der kræves for at opnå det foruddefinerede resultat, giver den første idé om instituttets mulige sårbarheder. For at vurdere sandsynligheden bør der bl.a. anvendes historiske (multivariate) sandsynlighedsfordelinger – justeret på grundlag af ekspertvurderinger, hvor det skønnes nødvendigt. Kvalitative analyser og vurderinger, der kombinerer ekspertvurderinger fra forskellige forretningsområder, bør være vejledende for identificeringen af relevante scenarier.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/