184. Při zátěžovém testování rizika vyplývajícího z úvěrů v cizích měnách by instituce měly …

Při zátěžovém testování rizika vyplývajícího z úvěrů v cizích měnách by instituce měly zohledňovat alespoň:

• a) druh režimu směnného kurzu a způsob, jakým by mohl ovlivnit vývoj směnného kurzu mezi domácími a cizími měnami;
• b) dopad citlivosti pohybů směnných kurzů na úvěrové hodnocení/bodování a schopnost splácet dluh dlužníka;
• c) potenciální koncentrace úvěrové činnosti v jedné cizí měně nebo v omezeném počtu vysoce korelovaných cizích měn;
• d) potenciální koncentrace úvěrové aktivity v měně země v některých specifických odvětvích ekonomiky, které mají hlavní podnikatelské aktivity v zemích nebo na trzích v cizích měnách, a kdy je příslušný vývoj těchto sektorů vysoce korelován s cizími měnami; a
• e) schopnost zajistit finanční krytí tohoto typu portfolia; v případě institucí, které používají interní modely pro výpočet kapitálových požadavků na úvěrové riziko, by se dodatečné riziko spojené s úvěry v cizích měnách mělo odrazit ve vyšších rizikových vahách těchto aktiv a proměnné používané v modelech by měly mimo jíné zahrnovat rozdíly v úrokových sazbách, poměry úvěrů k hodnotě nemovitosti (LTV), měnovou křížovou korelaci a volatilitu.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/