184. Lors des tests de résistance liés au risque de prêts en devises, les établissements devraient …

Lors des tests de résistance liés au risque de prêts en devises, les établissements devraient au moins prendre en compte:

a) le type de régime de change et l’impact qu’il pourrait avoir sur l’évolution du taux de change entre les devises nationales et étrangères;
b) l’incidence de la sensibilité des fluctuations des taux de change sur la notation/le score de crédit et la capacité de service de la dette d’un emprunteur;
c) la concentration potentielle de l’activité de prêt dans une seule devise étrangère ou dans un nombre limité de devises étrangères fortement corrélées;
d) la concentration potentielle de l’activité de prêt dans certains secteurs spécifiques de l’économie, dans la devise du pays, qui ont une activité principale dans des pays ou des marchés en devises étrangères, et l’évolution correspondante de ces secteurs qui sont fortement corrélés avec les devises étrangères; et
e) la capacité d’obtenir des financements pour ce type de portefeuille; pour les établissements qui appliquent des modèles internes pour le calcul des exigences de fonds propres pour risque de crédit, le risque supplémentaire lié aux prêts en devises devrait se traduire par une augmentation des pondérations de risque de ces actifs, et la liste non exhaustive des variables utilisées dans les modèles devrait inclure les disparités de taux d’intérêt, les ratios prêt-valeur (LTV), la corrélation croisée des devises ainsi que la volatilité.

1. Vue d’ensemble

Intitulé	Réglementation

Exigences
Source	Exigence

Normes
Source	Exigence