184. W przypadku testów warunków skrajnych dotyczących ryzyka związanego z kredytami walutowymi …

W przypadku testów warunków skrajnych dotyczących ryzyka związanego z kredytami walutowymi instytucje powinny uwzględniać co najmniej:

• a) rodzaj mechanizmu kursu walutowego oraz to, w jaki sposób może on wpłynąć na zmiany kursu wymiany walut krajowych i walut zagranicznych;
• b) wpływ zmian kursu walutowego na zdolność kredytową i ocenę kredytową kredytobiorcy oraz na zdolność obsługi zadłużenia;
• c) potencjalną koncentrację działalności pożyczkowej w jednej walucie obcej lub w ograniczonej liczbie silnie skorelowanych walut obcych;
• d) potencjalną koncentrację działalności pożyczkowej – w walucie krajowej – w niektórych określonych sektorach gospodarki, które prowadzą podstawową działalność w krajach lub na rynkach w walutach obcych, oraz odpowiadający jej rozwój takich sektorów silnie skorelowanych z walutami obcymi; oraz
• e) zdolność do zabezpieczenia finansowania dla tego rodzaju portfela; w przypadku instytucji stosujących wewnętrzne modele obliczania wymogów kapitałowych dotyczących ryzyka kredytowego, dodatkowe ryzyko związane z udzielaniem kredytów w walutach obcych powinno być odzwierciedlone w wyższych wagach ryzyka takich aktywów, a niewyczerpująca lista zmiennych stosowanych w modelach powinna uwzględniać rozbieżności stóp procentowych, współczynniki pokrycia należności zabezpieczeniem (współczynnik LTV), współzależność i zmienność waluty.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/