5.1 Předchozí schválení výjimek

Pokud investiční podnik podle regulační technické normy pro vybrané pracovníky rozhodne, že pracovní činnosti pracovníka mají podstatný vliv na rizikový profil investičního podniku nebo aktiva, která spravuje, a požádá o předchozí schválení, mělo by platit toto:

• a. vedoucí orgán by měl na základě analýzy provedené v rámci každoročního postupu určení pracovníků rozhodnout, zda pracovníci skutečně nemají podstatný vliv na rizikový profil investičního podniku nebo aktiva, která spravuje, a o přijatém rozhodnutí informovat vedoucí orgán v kontrolní funkci. Vedoucí orgán v kontrolní funkc i , nebo výbor pro odměňování, je - li zřízen, by měly přezkoumat daná kritéria a postup, z nichž rozhodnutí vychází, a stanovené výjimky schválit¹⁷ ;
• b. žádost o předchozí schválení by měla být vznesena bez prodlení, avšak nejpozději do šesti měsíců od konce předchozího účetního období. Příslušný orgán by měl žádost posoudit a v možném rozsahu schválit, nebo zamítnout, do tří měsíců od přijetí úplné dokumentace;
• c. jestliže byla pracovníkovi v předchozím účetním období přiznána celková odměna ve výši nejméně 1 000 000 EUR, měl by příslušný orgán o obdržené žádosti neprodleně informovat Evropský orgán pro bankovnictví (EBA) a předložit mu svoje prvotní hodnocení. Příslušný orgán by měl orgánu EBA na požádání neprodleně předložit veškeré informace obdržené od investičního podniku . Orgán EBA bude s příslušným orgánem spolupracovat s cílem zajistit důsledné udělení takových výjimek, a to ještě před tím, než příslušný orgán rozhodne o schválení nebo zamítnutí žádosti.

¹⁷ Pokud jde o schvalování výjimek ze zásad odměňování, viz odstavec 103.

Předchozí schválení výjimek u pracovníků vybraných v souvislosti s kvantitativními kritérii by mělo být uděleno pouze na omezenou dobu. Žádost o předchozí schválení podle regulační technické normy pro vybrané pracovníky by měla být podána každý rok. Pokud jde EBA Public

• o pracovníky, u kterých se o uplatnění výjimky rozhoduje poprvé, mělo by se předchozí schválení vztahovat pouze k účetnímu období, v němž byla žádost o předchozí schválení podána, a k následujícímu účetnímu období. Pokud jde o pracovníky, u kterých byla výjimka pro aktuální účetní období již schválena, mělo by se předchozí schválení vztahovat pouze k následujícímu účetnímu období.

Jestliže vybraní pracovníci, u nichž má být uplatněna výjimka, působí v dceřiných podnicích, na které se nevztahuje směrnice (EU) 2019/2034, pak je příslušným orgánem příslušný orgán mateřského investičního podniku. U poboček investičních podniků, jejichž sídlo se nachází ve třetí zemi, je příslušným orgánem příslušný orgán odpovědný za dohled nad investičními podniky v členském státě, v němž se pobočka nachází.

Žádosti o předchozí schválení by měly uvádět všechna jména nebo jiné jedinečné identifikátory vybraných pracovníků, na které by se výjimka měla vztahovat, procentuální podíl příspěvku obchodního útvaru k celkovému kapitálovému požadavku investičního podniku, ve kterém dotyčný pracovník působí, a analýzu vlivu pracovníků na rizikový profil investičního podniku u každého vybraného pracovníka. Jestliže vybraní pracovníci působí ve stejném obchodním útvaru a zastávají stejnou funkci, mělo by být provedeno společné hodnocení.