5.1 Väljajätmiste eelnev heakskiitmine

Kui investeerimisühing leiab kindlaksmääratud töötajate regulatiivse tehnilise standardi alusel, et töötaja kutsetegevus ei mõjuta oluliselt investeerimisühingu riskiprofiili või vara, mida investeerimisühing haldab, ning taotleb eelnevat heakskiitu, tuleks kohaldada järgmist:

• a. juhtorgan peaks otsustama iga-aastase kindlaksmääramise protsessi raames tehtud analüüsi alusel, kas töötajal ei ole tõepoolest olulist mõju investeerimisühingu riskiprofiilile või varale, mida investeerimisühing haldab, ja teatama tehtud otsusest järelevalvefunktsioonile. Järelevalvefunktsioon või töötasukomitee, kui see on moodustatud, peaks vaatama läbi kriteeriumid ja protsessi, mille alusel otsuseid tehakse, ning kiitma tehtavad erandid heaks;¹⁷
• b. eelneva heakskiidu taotlemine peaks toimuma alati viivitusteta, kuid hiljemalt kuue kuu jooksul pärast eelneva majandusaasta lõppu. Pädev asutus peaks hindama taotlust ja kiitma selle heaks või lükkama tagasi võimaluse korral kolmekuulise ajavahemiku jooksul alates kõigi dokumentide kättesaamisest;
• c. kui töötajale määrati eelneval majandusaastal kokku vähemalt 1 000 000 eurot töötasu, peab pädev asutus teatama saadud taotlusest kohe Euroopa Pangandusjärelevalvele (EBA) ja andma oma esialgse hinnangu. Nõudmise korral peab pädev asutus esitama kogu investeerimisühingult saadud teabe kohe EBA-le. Enne kui pädev asutus otsustab taotluse heakskiitmise või tagasilükkamise, vahetab EBA pädeva asutusega teavet tagamaks, et kõik sellised väljajätmised kiidetakse heaks järjepidevalt.

¹⁷ Tasustamispoliitika erandite heakskiitmine: vt punkt 103.

Kvantitatiivsete kriteeriumide järgi tuvastatavate töötajate väljajätmise eelnev heakskiit tuleks anda ainult piiratud ajavahemikuks. Kindlaksmääratud töötajate korral tuleks regulatiivse tehnilise standardi alusel eelneva heakskiidu taotlus esitada igal aastal. Töötajate korral, kelle kohta tehakse taotluse suhtes otsus esimest korda, peaks eelnev heakskiit hõlmama ainult majandusaastat, mil taotleti eelnevat heakskiitu, ja järgmist majandusaastat. Töötajate korral, kelle suhtes on väljajätmine selleks majandusaastaks juba heaks kiidetud, peaks eelnev heakskiit hõlmama ainult järgmist majandusaastat.

Kui kindlaksmääratud töötajad jäetakse välja tütarettevõtjates, mille suhtes direktiivi (EL) 2019/2034 ei kohaldata, on pädev asutus emaettevõtjaks oleva investeerimisühingu pädev asutus. Investeerimisühingu filiaalide puhul, mille peakorter asub kolmandas riigis, on pädev asutus see pädev asutus, mis vastutab investeerimisühingute järelevalve eest liikmesriigis, kus filiaal asub.

Eelneva heakskiidu taotlustes peaks olema kõigi nende kindlaksmääratud töötajate nimed või kordumatud identifikaatorid, kes tuleks välja jätta, äriüksuse (kus töötaja tegutseb) panuse protsent investeerimisühingu omavahendite kogunõudesse ning analüüs iga kindlaksmääratud EBA Public

töötaja mõju kohta investeerimisühingu riskiprofiilile. Kui kindlaksmääratud töötajad tegutsevad samas äriüksuses ja täidavad sama funktsiooni, tuleks teha ühine hindamine.