5.1 Approvazione preventiva delle esclusioni

Se l’impresa di investimento stabilisce, in base agli RTS sul personale più rilevante, che le attività professionali del membro del personale non hanno un impatto rilevante sul profilo di rischio dell’impresa di investimento o sulle attività che essa gestisce e richiede un’approvazione preventiva, si applica quanto segue:

• a. l’organo di gestione dovrebbe decidere, sulla base dell’analisi effettuata nell’ambito del processo di identificazione annuale, se il personale non abbia effettivamente alcun impatto sostanziale sul profilo di rischio dell’impresa di investimento o sulle attività che essa gestisce, e informare la funzione di supervisione strategica della decisione adottata. La funzione di supervisione strategica o il comitato per le remunerazioni, ove istituito, dovrebbe esaminare i criteri e il processo in base a cui vengono prese le decisioni e approvare le deroghe accordate (¹⁷ );
• b. eventuali domande di approvazione preventiva dovrebbero essere presentate senza indugio, ma al più tardi entro sei mesi dalla fine dell’esercizio finanziario precedente. L’autorità competente dovrebbe valutare la domanda e approvarla o respingerla, per quanto possibile, entro un periodo di tre mesi dal ricevimento della documentazione completa;
• c. se al membro del personale è stata riconosciuta una remunerazione complessiva pari o superiore a 1 000 000 di EUR nell’esercizio finanziario precedente, l’autorità competente dovrebbe informare immediatamente l’Autorità bancaria europea in merito alla domanda ricevuta e fornire la propria valutazione iniziale. Su richiesta, l’autorità competente dovrebbe trasmettere immediatamente all’ABE tutte le informazioni ricevute dall’impresa di investimento. Prima che l’autorità competente decida in merito di approvare o rigettare la domanda, l’ABE si metterà in contatto con l’autorità competente per garantire che tali esclusioni siano concesse in modo coerente.

L’approvazione preventiva in merito alle esclusioni del personale più rilevante in relazione ai criteri quantitativi dovrebbe essere concessa solo per un periodo di tempo limitato. La

(¹⁷ ) In merito all’approvazione delle deroghe alla politica di remunerazione, fare riferimento al punto 103. EBA Public

richiesta di approvazione preventiva ai sensi degli RTS sul personale più rilevante dovrebbe essere effettuata ogni anno. Per quanto riguarda il personale rispetto al quale viene presa per la prima volta una decisione sulla richiesta, l’approvazione preventiva dovrebbe riguardare solo l’esercizio finanziario in cui è stata richiesta l’approvazione preventiva e l’esercizio finanziario successivo. Per quanto riguarda il personale rispetto al quale l’esclusione è già stata deliberata per l’esercizio finanziario in corso, l’approvazione preventiva deve riguardare solo l’esercizio finanziario successivo.

Qualora sia escluso il personale più rilevante che opera nelle filiazioni che non sono soggette di per sé alla direttiva (UE) 2019/2034, l’autorità competente è l’autorità competente dell’impresa di investimento madre. Per quanto riguarda le succursali di imprese di investimento la cui sede centrale è situata in un paese terzo, l’autorità competente è l’autorità competente responsabile della supervisione strategica delle imprese di investimento nello Stato membro in cui è situata la succursale.

Le richieste di approvazione preventiva dovrebbero includere tutti i nomi o un altro identificativo univoco per i membri del personale più rilevante cui dovrebbe applicarsi un’esclusione, la percentuale del contributo dell’unità operativa ai fondi propri totali dell’impresa di investimento in cui il membro del personale è attivo e l’analisi dell’impatto del personale sul profilo di rischio dell’impresa di investimento per ogni membro del personale più rilevante. Se i membri del personale più rilevante sono attivi nella stessa unità operativa e hanno la stessa funzione, dovrebbe essere condotta una valutazione congiunta.