5.1 Predhodna odobritev izvzetij

Kadar investicijsko podjetje v skladu z regulativnimi tehničnimi standardi za opredeljene zaposlene, določi, da poklicne dejavnosti zaposlenega nimajo pomembnega vpliva na profil EBA Public

tveganosti investicijskega podjetja ali sredstev, ki jih to upravlja, in zaprosi za predhodno odobritev, bi moralo veljati naslednje:

• a. upravljalni organ bi se moral na podlagi izvedene analize v okviru letnega postopka opredelitve odločiti, ali zaposleni dejansko nimajo pomembnega vpliva na profil tveganosti investicijskega podjetja ali sredstev, ki jih to upravlja, in s sprejeto odločitvijo seznaniti organ nadzora. Organ nadzora ali komisija za prejemke, če je ustanovljena, bi morala pregledati merila in postopek, na podlagi katerih so bile odločitve sprejete, in odobriti sprejeta izvzetja¹⁷ ;
• b. vsaka vloga za predhodno odobritev bi morala biti predložena brez odlašanja in najpozneje v šestih mesecih po koncu preteklega poslovnega leta. Pristojni organ bi moral vlogo oceniti ter jo, če je to mogoče, odobriti ali zavrniti v obdobju treh mesecev po prejemu vse dokumentacije;
• c. če so bili zaposlenemu v predhodnem poslovnem letu skupno dodeljeni prejemki v višini 1 000 000 EUR ali več, bi moral pristojni organ o prejeti vlogi takoj obvestiti Evropski bančni organ (EBA) in predložiti svojo zače tno oceno. Pristojni organ bi moral organu EBA na zahtevo takoj predložiti vse informacije, ki jih prejme od investicijskega podjetja. Organ EBA bo v sodelovanju s pristojnim organom poskrbel za dosledno uporabo takih izvzetij, preden bo pristojni organ sp rejel odločitev o odobritvi ali zavrnitvi vloge.

Predhodna odobritev izvzetij zaposlenih, opredeljenih v zvezi s kvantitativnimi merili, bi se morala podeliti le za omejeno obdobje. Vlogo za predhodno odobritev v skladu z regulativnimi tehničnimi standardi za opredeljene zaposlene bi bilo treba predložiti vsako leto. V primeru zaposlenih, za katere se odločitev o vlogi sprejme prvič, bi morala biti predhodna odobritev povezana le s poslovnim letom, v katerem je bila predložena vloga zanjo, in naslednjim pos lovnim letom. V primeru zaposlenih, za katere je bilo že odobreno izvzetje za tekoče poslovno leto, bi morala biti predhodna odobritev povezana le z naslednjim poslovnim letom.

Kadar so opredeljeni zaposleni izvzeti v odvisnih podjetjih, za katere se ne uporablja Direktiva (EU) 2019/2034, je pristojen pristojni organ obvladujočega investicijskega podjetja. Za podružnice investicijskih podjetij z glavnim sedežem v tretji državi je pristojen pristojni organ, odgovoren za nadzor investicijskih podjetij v državi članici, v kateri je podružnica.

Zahteve za predhodno odobritev bi morale vključevati vsa imena ali druge edinstvene identifikatorje opredeljenih zaposlenih, za katere naj velja izvzetje, odstotek prispevka poslovne enote, v kateri deluje zaposleni, k skupnim kapitalskim zahtevam investicijskega podjetja, in analizo vpliva zaposlenih na profil tveganosti investicijskega podjetja za vsakega zadevnega zaposlenega. Kadar so opredeljeni zaposleni dejavni v isti poslovni enoti in imajo enako funkcijo, bi bilo treba opraviti skupno oceno.

(¹⁷ ) V zvezi z odobritvijo izvzetij iz politike prejemkov glej odstavek 103. EBA Public