22. Die zuständige Behörde sollte prüfen, ob die Überschreitung auf Ursachen zurückgeht, die …

Die zuständige Behörde sollte prüfen, ob die Überschreitung auf Ursachen zurückgeht, die außerhalb der Kontrolle des Instituts liegen. Davon kann zumindest in den folgenden Fällen ausgegangen werden:

• a. Ein unerwarteter und erheblicher Rückgang der regulatorischen Eigenmittel des Instituts, auch aufgrund der Auswirkungen größerer operationeller Risikoereignisse wie externer Betrug, Naturkatastrophen oder Pandemien, die nicht mit einem Versagen der internen Kontrollmechanismen des Instituts zusammenhängen.
• b. In Fällen, in denen eine (ganz oder teilweise) ausgenommene Risikoposition aufgrund einer Entscheidung eines Dritten, die das Institut nicht vorhersehen oder verhindern konnte, nicht mehr für eine solche Ausnahmeregelung in Frage kommt.
• c. Ein Gerichtsurteil oder eine Verwaltungsentscheidung, die zu einer anderen Auslegung des geltenden regulatorischen Rahmens für Großkredite führt und das Institut nicht genügend Zeit hatte, diese umzusetzen, um eine Überschreitung der Obergrenzen gemäß Artikel 395 Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 zu verhindern.
• d. Unternehmenszusammenschlüsse von Gegenparteien/Kunden oder Übernahmen zwischen Gegenparteien/Kunden, jedoch nur in den Fällen, in denen das Institut keine Kenntnis von diesem Unternehmenszusammenschluss oder der Übernahme hatte oder sie nicht vorhersehen konnte, um eine Überschreitung zu verhindern.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

• Article 395 1.

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/