22. Autoritatea competentă trebuie să evalueze dacă încălcarea a fost cauzată de motive …

Autoritatea competentă trebuie să evalueze dacă încălcarea a fost cauzată de motive independente de voința instituției. Acest lucru ar putea fi presupus cel puțin în următoarele cazuri:

• a. o scădere neprevăzută și substanțială a fondurilor proprii ale instituției, inclusiv ca urmare a impactului unor evenimente majore de risc operațional, cum ar fi frauda externă, dezastrele naturale sau pandemia, care nu sunt legate de eșecul mecanismelor de control intern ale instituției;
• b. când o expunere care face (integral sau parțial) obiectul unei derogări încetează să mai fie eligibilă pentru o astfel de derogare din cauza unei decizii a unei părți terțe care nu ar fi putut fi anticipată sau împiedicată de instituție;
• c. o hotărâre judecătorească sau o decizie administrativă care conduce la o interpretare diferită a cadrului aplicabil de reglementare a expunerilor mari, în cazul în care instituția nu a dispus de timp suficient pentru punerea sa în aplicare, astfel încât să prevină o încălcare a limitelor prevăz ute la articolul 395 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
• d. fuziunea contrapărților/clienților sau achizițiile între contrapărți/clienți, dar numai în cazurile în care instituția nu a avut cunoștință de această fuziune sau achiziție sau nu ar fi putut să o anticipeze pentru a preveni o încălcare.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

• Article 395 1.

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/