22. Właściwy organ powinien ocenić, czy do naruszenia doszło z przyczyn niezależnych od instytucji. …

Właściwy organ powinien ocenić, czy do naruszenia doszło z przyczyn niezależnych od instytucji. Założenie takie można przyjąć co najmniej w następujących przypadkach:

• a. Nieoczekiwane i znaczne zmniejszenie funduszy własnych instytucji, w tym ze względu na wpływ istotnych zdarzeń związanych z ryzykiem operacyjnym, takich jak oszustwo zewnętrzne, klęska żywiołowa lub pandemia, które nie wynikają z nieprawidłowości w funkcjonowaniu mechanizmów kontroli wewnętrznej instytucji.
• b. W przypadkach, gdy ekspozycja (całkowicie lub częściowo) zwolniona przestaje kwalifikować się do takiego zwolnienia ze względu na decyzję strony trzeciej, której instytucja nie mogła przewidzieć ani jej zapobiec.
• c. Orzeczenie sądu lub decyzja administracyjna, które prowadzą do odmiennej interpretacji obowiązujących ram regulacyjnych dotyczących dużych ekspozycji, w przypadku gdy instytucja nie miała wystarczającego czasu na ich wdrożenie, tak aby zapobiec naruszeniu limitów określonych w art. 395 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.
• d. Połączenie kontrahentów/klientów lub przejęcia między kontrahentami/klientami, jednak wyłącznie w przypadkach, gdy instytucja nie miała wiedzy o przedmiotowym połączeniu lub przejęciu lub nie mogła ich przewidzieć, aby zapobiec naruszeniu.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 395 1.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/