10.1 Γενικά κριτήρια

Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να διενεργούν προσεκτική και ολοκληρωμένη εξέταση των ρυθμίσεων, των διαδικασιών και των μηχανισμών που σχετίζονται με την εσωτερική διακυβέρνηση του αιτούντος πιστωτικού ιδρύματος, έχοντας υπόψη ότι σύμφωνα με το άρθρο 10 παράγραφος 2 της ΟΚΑ, σε περίπτωση που δεν αποδειχθεί ότι το εν λόγω ίδρυμα πραγματοποιεί χρηστή και αποτελεσματική διαχείριση των κινδύνων, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αρνηθούν τη χορήγηση της άδειας λειτουργίας.

Η ΚΜΑ που ορίζεται στο παρόν αποσκοπεί να λειτουργήσει καθοδηγητικά κατά την αξιολόγηση από τις αρμόδιες αρχές των εγγράφων μιας αίτησης σχετικά με τις ρυθμίσεις εσωτερικής διακυβέρνησης, τη λειτουργική δομή, τις πολιτικές και τις διαδικασίες. Η ΚΜΑ παρέχει καθοδήγηση σχετικά με τα κύρια στοιχεία και τις πτυχές που πρέπει να αξιολογηθούν από τις αρμόδιες αρχές για τους σκοπούς της χορήγησης της άδειας λειτουργίας και λειτουργεί με την επιφύλαξη της εφαρμογής των επιπλέον τμημάτων των κατευθυντήριων γραμμών της ΕΑΤ για την εσωτερική διακυβέρνηση (δεύτερη αναθεώρηση)²⁷ , των κατευθυντήριων γραμμών της ΕΑΤ και της ESMA σχετικά με την αξιολόγηση της καταλληλότητας των μελών του διοικητικού οργάνου και των προσώπων που κατέχουν καίριες θέσεις (αναθεωρημένες)²⁸ , των κατευθυντήριων γραμμών της ΕΑΤ για τις αποδοχές (αναθεωρημένες)²⁹ , των κατευθυντήριων γραμμών της ΕΑΤ σχετικά με την εξωτερική ανάθεση δραστηριοτήτων³⁰ και των κατευθυντήριων γραμμών της ΕΑΤ για τη διαχείριση κινδύνων ΤΠΕ και ασφάλειας³¹ . Η αξιολόγηση των αρμόδιων αρχών θα πρέπει να αποσκοπεί να διασφαλίσει τη συμμόρφωση του πιστωτικού ιδρύματος με τις αναφερόμενες κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ .

²⁷ EBA/GL/2021/05 της 2ας Ιουλίου 2021, διατίθεται στη διεύθυνση https://www.eba.europa.eu/guidelines -internal-governance-second-revision

²⁸ EBA/GL/2021/06 της 2ας Ιουλίου 2021, διατίθεται στη διεύθυνση https://www.eba.europa.eu/joint -esma-and-eba-guidelines-assessment-suitability-members-management-body-revised

²⁹ EBA/GL/2021/04 της 2ας Ιουλίου 2021, διατίθεται στη διεύθυνση https://www.eba.europa.eu/regulation -and-policy/remuneration/guidelines-on-sound-remuneration-policies-second-revision

³⁰ EBA/GL/2019/02 της 25ης Φεβρουαρίου 2019, διατίθεται στη διεύθυνση https://eba.europa.eu/regu lation-and-policy/internal-governance/guidelines-on-outsourcing-arrangements

³¹ EBA/GL/2019/04 της 29ης Νοεμβρίου 2021, διατίθεται στη διεύθυνση https://eba.europa.eu/regulation -and-policy/internal-governance/guidelines-on-ict-and-security-risk-management

Για τους σκοπούς της παρούσας ενότητας, και σύμφωνα με την παράγραφο 13 , το πλαίσιο διακυβέρνησης, ιδίως το πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου, συμπεριλαμβανομένου του πλαισίου διαχείρισης κινδύνων, καλύπτει επίσης τον κίνδυνο νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες/χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και θα πρέπει να αξιολογείται σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για τους παράγοντες κινδύνου σχετικά με τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες/χρηματοδότηση της τρομοκρατίας³² κατά την αξιολόγηση της επάρκειας των πολιτικών και των διαδικασιών για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες/χρηματοδότησης της τρομοκρατίας των αιτούντων πιστωτικών ιδρυμάτων .

³² EBA/GL/2021/02 της 1ης Μαρτίου 2021, διατίθεται στη διεύθυνση https://www.eba.europa.eu/regulation -and-policy/anti-money-laundering-and-e-money/revised-guidelines-on-ml-tf-risk-factors

Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να έχουν πλήρη κατανόηση του τρόπου οργάνωσης του πιστωτικού ιδρύματος και σαφή άποψη σχετικά με τη διακυβέρνηση και τη λειτουργική του δομή, καθώς και άλλες ρυθμίσεις, διαδικασίες και μηχανισμούς, οι οποίοι θα πρέπει να είναι καλά σχεδιασμένοι. Ο αιτών θα πρέπει να είναι επαρκώς εξοπλισμένος ώστε να θεωρείται επαρκώς ικανός να εκτελέσει τις στοχευμένες δραστηριότητες με χρηστό και συνετό τρόπο.

Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να βεβαιωθούν ότι τα έγγραφα της αίτησης προβλέπουν ρυθμίσεις, διαδικασίες και μηχανισμούς που αποδεικνύουν επαρκώς την παρουσία σαφούς, διαφανούς και ισχυρής δομής διακυβέρνησης που διασφαλίζει την αποτελεσματική λήψη αποφάσεων και τη χρηστή διακυβέρνηση και ότι οι αρμοδιότητες και οι ευθύνες είναι σαφώς κατανεμημένες σε όλα τα επίπεδα του οργανισμού και μεταξύ των οργάνων διοίκησης.

Η ένταση της αξιολόγησης των απαιτήσεων εσωτερικής διακυβέρνησης από τις αρμόδιες αρχές θα πρέπει να λαμβάνει υπόψη τα κριτήρια αναλογικότητας που ορίζονται στις παραγράφους 17–21 των κατευθυντήριων γραμμών και το ατομικό προφίλ κινδύνου του αιτούντος.

Η αξιολόγηση θα πρέπει να βασίζεται στα έγγραφα και τις πληροφορίες που υποβάλλονται από το αιτούν πιστωτικό ίδρυμα σύμφωνα, ιδίως, με το άρθρο 1 στοιχείο ιβ), το άρθρο 4 στοιχεία ζ) και η) και το άρθρο 5 παράγραφος 1 στοιχεία β ) έως στ) των ΡΤΠ σχετικά με τις πληροφορίες για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας και κάθε πρόσθετο έγγραφο που ζητεί η αρμόδια αρχή σύμφωνα με το άρθρο 10 παράγραφος 1 των εν λόγω ΡΤΠ.