9.1 Splošna merila

Pristojni organi bi morali opraviti skrben in celovit pregled okvirov, postopkov in mehanizmov za notranje upravljanje kreditne institucije vložnice, pri tem pa upoštevati, da morajo v skladu s členom 10(2) direktive CRD pristojni organi instituciji, ki ne dokaže preudarnega in učinkovitega upravljanja tveganja, zavrniti izdajo dovoljenja.

Cilj skupne metodologije ocenjevanja iz teh smernic je usmerjati pristojne organe pri oceni dokumentov iz vloge, ki se nanašajo na ureditve notranjega upravljanja, operativno strukturo, politike in procese. Skupna metodologija ocenjevanja zagotavlja smernice o glavnih elementih in vidikih, ki jih morajo oceniti pristojni organi za namen izdaje dovoljenja, in ne posega v uporabo dodatnih delov smernic organa EBA o notranjem upravljanje (druga revizija)²⁷ , smernic organov EBA in ESMA o ocenjevanju primernosti članov upravljalnega organa in nosilcev ključnih funkcij (revidirane)²⁸ , smernic organa EBA o prejemkih (revidirane)²⁹ , smernic organa EBA o zunanjem izvajanju³⁰ in smernic organa EBA o obvladovanju tveganj, povezanih z IKT in varnostjo³¹ . Cilj ocene pristojnih organov bi moral biti zagotovitev skladnost kreditne institucije z navedenimi smernicami organa EBA .

²⁷ EBA/GL/2021/05 z dne 2. julija 2021, na voljo na spletnem naslovu https://www.eba.europa.eu/guidelines -internal-governance-second-revision.

²⁸ EBA/GL/2021/06 z dne 2. julija 2021, na voljo na spletnem naslovu https://www.eba.europa.eu/joint -esma-and-eba-guidelines-assessment-suitability-members-management-body-revised.

²⁹ EBA/GL/2021/04 z dne 2. julija 2021, na voljo na spletnem naslovu https://www.eba.europa.eu/regulation -and-policy/remuneration/guidelines-on-sound-remuneration-policies-second-revision.

³⁰ EBA GL/2019/02 z dne 25. februarja 2019, na voljo na spletnem naslovu https://eba.europa.eu/regulation -and-policy/internal-governance/guidelines-on-outsourcing-arrangements.

³¹ EBA/GL/2019/04 z dne 29. novembra 2019, na voljo na spletnem naslovu https://eba.europa.eu/regulation -and-policy/internal-governance/guidelines-on-ict-and-security-risk-management.

Za namene tega oddelka in v skladu z odstavkom 13 okvir upravljanja, zlasti okvir notranje kontrole, vključno z okvirom upravljanja tveganja, zajema tudi tveganje pranja denarja/financiranja terorizma in ga je treba oceniti v skladu s smernicami organa EBA o dejavnikih tveganja P D/FT³² v okviru ocene ustreznosti politik in postopkov kreditnih institucij za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma .

³² EBA/GL/2021/02 z dne 1. marca 2021, na voljo na spletnem naslovu https://www.eba.europa.eu/regulation -and-policy/anti-money-laundering-and-e-money/revised-guidelines-on-ml-tf-risk-factors.

Pristojni organi bi morali pridobiti celovit vpogled v organizacijo kreditne institucije in jasen pregled njene strukture upravljanja in operativne strukture ter drugih ureditev, procesov in mehanizmov, ki bi morali biti dobro zasnovani. Vložnica bi morala biti ustrezno opremljena, da bi se štela za zmožno dovolj varno in skrbno opravljati ciljne dejavnosti.

Pristojni organi bi se morali prepričati, da dokumenti, priloženi vlogi, predvidevajo ureditve, procese in mehanizme, ki ustrezno dokazujejo obstoj jasne, pregledne in trdne strukture upravljanja, ki zagotavlja učinkovito odločanje in dobro upravljanje, ter da so pristojnos ti in odgovornosti jasno dodeljene na vseh ravneh organizacije in med upravljavskimi organi.

Pristojni organi bi morali intenzivnost svoje ocene zahtev glede notranjega upravljanja določiti na podlagi meril sorazmernosti iz odstavkov 17–21 teh smernic in profila tveganosti vložnice.

Ocena bi morala temelji na dokumentih in informacijah, ki jih predloži kreditna institucija vložnica, zlasti v skladu s členom 1(l), členom 4(g) in (h) ter členom 5(1)(b) do (f) Regulativnih tehničnih standardov o informacijah za izdajo dovoljenja , ter na vseh dodatnih dokumentih, ki jih zahte va pristojni organ v skladu s členom 10(1) navedenih regulativnih tehničnih standardov.