+6.3 LGD calibration
---+6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD
------+131. A efectos de la estimación de la LGD tal como se contempla en el artículo 181, apartado 1 …
------+132. A efectos del párrafo 131, las entidades calcularán la pérdida económica realizada de un …
------+133. A efectos del cálculo de la pérdida económica realizada de una exposición, de conformidad con …
------+134. Cuando, en relación con un evento de default , cualquier parte de la exposición haya sido …
------+135. En el caso de exposiciones que dejan de estar en default , las entidades calcularán la pérdida …
------+136. Cuando las entidades concedan nuevas operaciones que reemplacen operaciones anteriormente en …
---+6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default
------+137. A efectos del artículo 181, apartado 1, letra i), del Reglamento (UE) n.º 575/2013, en el …
------+138. Las entidades aplicarán el tratamiento especificado en el párrafo 137 a todos los intereses …
------+139. De conformidad con el artículo 182, apartado 1, letra c), del Reglamento (UE) n.º 575/2013 …
------+140. Cuando las entidades incluyan disposiciones adicionales por parte del deudor después del …
------+141. En el caso de exposiciones minoristas, cuando las entidades no incluyan las disposiciones …
------+142. Independientemente de si las entidades reflejan disposiciones futuras en sus factores de …
---+6.3.1.3 Discounting rate
------+143. A efectos del cálculo de la pérdida económica, de conformidad con el artículo 5, punto 2), del …
---+6.3.1.4 Direct and indirect costs
------+144. A efectos del cálculo de las realised LGD, las entidades tendrán en cuenta todos los costes …
------+145. Los costes directos incluirán los costes de los servicios de cobro subcontratados, los costes …
------+146. Los costes indirectos incluirán todos los costes derivados de la gestión de los procesos de …
---+6.3.2.1 Historical observation period
------+147. El periodo histórico de observación será lo más amplio posible y contendrá datos de varios …
------+148. Al determinar si el RDS incluye un número suficiente de procesos de recuperación cerrados de …
---+6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD
------+149. De conformidad con el artículo 181, apartado 1, letra a), del Reglamento (UE) n.º 575/2013 …
------+150. Sin perjuicio del artículo 181, apartado 2, del Reglamento (UE) n.º 575/2013, las entidades …
------+151. Cuando las entidades no concedan la misma importancia a todos los datos históricos para las …
------+152. Al especificar las ponderaciones de conformidad con el párrafo 151, las entidades tendrán en …
---+6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes
------+153. A los efectos del artículo 181, apartado 1, letra a), del Reglamento (UE) n.º 575/2013, en …
------+154. Las entidades calcularán la LGD media observada para cada grado o conjunto de operaciones y a …
------+155. Las entidades especificarán claramente en sus políticas internas el momento de cierre de los …
------+156. Las entidades definirán el periodo máximo del proceso de recuperación para un tipo dado de …
------+157. A efectos del cálculo de la LGD media observada, las entidades reconocerán sin demora …
------+158. Las entidades obtendrán la LGD media a largo plazo ajustando la LGD media observada teniendo …
------+159. La estimación mencionada en el párrafo 158(b) cumplirá con los siguientes principios: (a) a …
---+6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome
------+160. Cuando las entidades observen que han obtenido beneficios en sus observaciones de defaults …
------+161. Las entidades calibrarán sus estimaciones de LGD como la LGD media a largo plazo calculada de …
------+162. Cuando las entidades observen valores extremadamente elevados de realised LGD, muy por encima …
------+163. Con el fin de cumplir con el requisito del artículo 181, apartado 1, letra a), del Reglamento …
------+164. En el análisis de la representatividad de los datos de conformidad con la sección 4.2.4, las …

6.3 LGD calibration

6.3.1 Calculation of economic loss and realised LGD

1. Resumen

,
6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD

6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD
6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default

6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default
6.3.1.3 Discounting rate

6.3.1.3 Discounting rate
6.3.1.4 Direct and indirect costs

6.3.1.4 Direct and indirect costs
6.3.2.1 Historical observation period

6.3.2.1 Historical observation period
6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD

6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD
6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes

6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes
6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome

6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

Requisitos

3. Estándares relacionados

Estándares
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/