+6 LGD estimation
---+6.1 General requirements specific to LGD estimation
------+100. Las entidades que hayan recibido la autorización para utilizar estimaciones propias de LGD …
------+101. A los efectos de estimación de la LGD, con respecto a los defaults reconocidos en una misma …
------+102. Las entidades estimarán sus propias LGD basándose en su propia experiencia de pérdidas y …
------+103. Cuando, en el caso de exposiciones minoristas y derechos de cobro adquiridos frente a …
------+104. Un modelo de LGD puede incluir varios métodos diferentes, especialmente con respecto a …
------+105. Las entidades serán capaces de demostrar que los métodos que elijan a efectos de la estimación …
------+106. Los métodos utilizados por la entidad en la estimación de la LGD, los supuestos en los que se …
------+107. A los efectos de la estimación de la LGD, las entidades usarán un RDS que abarque la siguiente …
------+108. Las entidades incluirán en el RDS información sobre los resultados de los procesos de …
------+109. El RDS contendrá, al menos, la siguiente información: (a) las características de riesgo …
------+110. Conforme al artículo 229, apartado 1, del Reglamento (UE) n. o 575/2013, las entidades podrán …
------+111. Cuando las entidades obtengan las estimaciones de LGD a partir de las pérdidas realizadas y de …
------+112. Si se recoge y almacena información agregada, las entidades desarrollarán una metodología …
------+113. Las entidades demostrarán que recogen y almacenan en sus bases de datos toda la información …
------+114. Las entidades tomarán medidas razonables para identificar las fuentes de los flujos de …
------+115. Las entidades reconocerán que las recuperaciones proceden de las garantías reales en las …
------+116. A los efectos del punto (b) del párrafo 115, las entidades determinarán que el valor de la …
------+117. Las entidades considerarán si el valor de adjudicación refleja adecuadamente el valor de la …
------+118. En cualquier caso, la adjudicación de la garantía se reconocerá en el momento de la …
------+119. Cualquier venta de obligaciones crediticias de conformidad con el punto (d) del párrafo 115 se …
------+120. De conformidad con el punto (f) del párrafo 115, las entidades podrán especificar y reconocer …
---+6.2 Model development in LGD estimation
------+121. Las entidades identificarán y analizarán los factores de riesgo potenciales que sean …
------+122. Las entidades analizarán los factores de riesgo no solo en el momento del default , sino …
------+123. Las entidades especificarán o calcularán los factores de riesgo en la aplicación de las …
------+124. De conformidad con los artículos 170 y 181, apartado 1, letra f), del Reglamento (UE) n.º …
------+125. En la medida en que las estimaciones de LGD tengan en cuenta la existencia de una cobertura …
------+126. Las entidades tendrán en cuenta como factor de riesgo o criterio de segmentación la …
------+127. Las garantías reales que no cumplan con los requisitos del artículo 181, apartado 1, letra f) …
------+128. A efectos de la estimación de la LGD, las entidades agruparán los tipos de garantías reales …
------+129. El método desarrollado por las entidades para incluir el efecto de las garantías en la …
------+130. Para cumplir el requisito del artículo 38 de las NTR sobre la metodología de valoración del …
---+6.3 LGD calibration
------+6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD
---------+131. A efectos de la estimación de la LGD tal como se contempla en el artículo 181, apartado 1 …
---------+132. A efectos del párrafo 131, las entidades calcularán la pérdida económica realizada de un …
---------+133. A efectos del cálculo de la pérdida económica realizada de una exposición, de conformidad con …
---------+134. Cuando, en relación con un evento de default , cualquier parte de la exposición haya sido …
---------+135. En el caso de exposiciones que dejan de estar en default , las entidades calcularán la pérdida …
---------+136. Cuando las entidades concedan nuevas operaciones que reemplacen operaciones anteriormente en …
------+6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default
---------+137. A efectos del artículo 181, apartado 1, letra i), del Reglamento (UE) n.º 575/2013, en el …
---------+138. Las entidades aplicarán el tratamiento especificado en el párrafo 137 a todos los intereses …
---------+139. De conformidad con el artículo 182, apartado 1, letra c), del Reglamento (UE) n.º 575/2013 …
---------+140. Cuando las entidades incluyan disposiciones adicionales por parte del deudor después del …
---------+141. En el caso de exposiciones minoristas, cuando las entidades no incluyan las disposiciones …
---------+142. Independientemente de si las entidades reflejan disposiciones futuras en sus factores de …
------+6.3.1.3 Discounting rate
---------+143. A efectos del cálculo de la pérdida económica, de conformidad con el artículo 5, punto 2), del …
------+6.3.1.4 Direct and indirect costs
---------+144. A efectos del cálculo de las realised LGD, las entidades tendrán en cuenta todos los costes …
---------+145. Los costes directos incluirán los costes de los servicios de cobro subcontratados, los costes …
---------+146. Los costes indirectos incluirán todos los costes derivados de la gestión de los procesos de …
------+6.3.2.1 Historical observation period
---------+147. El periodo histórico de observación será lo más amplio posible y contendrá datos de varios …
---------+148. Al determinar si el RDS incluye un número suficiente de procesos de recuperación cerrados de …
------+6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD
---------+149. De conformidad con el artículo 181, apartado 1, letra a), del Reglamento (UE) n.º 575/2013 …
---------+150. Sin perjuicio del artículo 181, apartado 2, del Reglamento (UE) n.º 575/2013, las entidades …
---------+151. Cuando las entidades no concedan la misma importancia a todos los datos históricos para las …
---------+152. Al especificar las ponderaciones de conformidad con el párrafo 151, las entidades tendrán en …
------+6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes
---------+153. A los efectos del artículo 181, apartado 1, letra a), del Reglamento (UE) n.º 575/2013, en …
---------+154. Las entidades calcularán la LGD media observada para cada grado o conjunto de operaciones y a …
---------+155. Las entidades especificarán claramente en sus políticas internas el momento de cierre de los …
---------+156. Las entidades definirán el periodo máximo del proceso de recuperación para un tipo dado de …
---------+157. A efectos del cálculo de la LGD media observada, las entidades reconocerán sin demora …
---------+158. Las entidades obtendrán la LGD media a largo plazo ajustando la LGD media observada teniendo …
---------+159. La estimación mencionada en el párrafo 158(b) cumplirá con los siguientes principios: (a) a …
------+6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome
---------+160. Cuando las entidades observen que han obtenido beneficios en sus observaciones de defaults …
---------+161. Las entidades calibrarán sus estimaciones de LGD como la LGD media a largo plazo calculada de …
---------+162. Cuando las entidades observen valores extremadamente elevados de realised LGD, muy por encima …
---------+163. Con el fin de cumplir con el requisito del artículo 181, apartado 1, letra a), del Reglamento …
---------+164. En el análisis de la representatividad de los datos de conformidad con la sección 4.2.4, las …
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6 LGD estimation
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1. Resumen
1.1 Referencias
1.2 Requisitos identificados
1.3 Estándares relacionados
2. Requisitos identificados
Requisitos
| Fuente |
Requisito |
3. Estándares relacionados
Estándares
| Fuente |
Requisito |
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