22. Juhtorgani kohustuste hulka peaks kuuluma allpool loetletud dokumentide väljatöötamine …

Juhtorgani kohustuste hulka peaks kuuluma allpool loetletud dokumentide väljatöötamine, kinnitamine ja rakendamise järelevalve:

a. krediidiasutuse või investeerimisühingu üldine äristrateegia ning aluspõhimõtted kehtiva õigus- ja regulatiivraamistiku raames, võttes arvesse krediidiasutuse või investeerimisühingu pikaajalisi finantshuve ja maksevõimelisust;
b. üldine riskistrateegia, krediidiasutuse või investeerimisühingu riskiisu ja riskijuhtimise

raamistik

ning meetmed, mis tagavad, et juhtorgan pühendab riskidele ning

riskijuhtimisele piisavalt aega;

c. V jaotises määratletud asjakohane ja efektiivne sisejuhtimise ja sisekontrolli raamistik, mis:

i.	hõlmab selget organisatsioonilist ülesehitust ning ülesannete täitmiseks piisavalt võimu, kaalu ja vahendeid omavaid hästi toimivaid sõltumatuid riskijuhtimise, vastavuskontrolli ning auditi funktsioone;
ii.	tagab rahapesu ja terrorismi rahastamise ennetamise kontekstis kehtivatele õigusaktidega sätestatud nõuetele vastavuse;

d. krediidiasutuse või investeerimisühingu riskide katmiseks piisava sisemise kapitali ja regulatiivse kapitali hulk, liigid ja jaotus;
e. krediidiasutuse või investeerimisühingu likviidsuse juhtimise eesmärgid;
f. tasustamispoliitika, mis on kooskõlas direktiivi 2013/36/EL artiklites 92–95 sätestatud tasustamispõhimõtetega ning EBA suunistega usaldusväärse tasustamispoliitika kohta kooskõlas direktiivi 2013/36/EL artikli 74 lõikega 3 ja artikli 75 lõikega 2⁷ ;
g. kord, mille eesmärk on tagada juhtorgani liikmete individuaalse ja kollektiivse sobivuse tõhus hindamine, juhtorgani koosseisu ja ametikohtade ülemineku kavandamise asjakohasus ning juhtorgani funktsioonide tõhus täitmine⁸ ;
h. võtmeisikute valimise ja sobivuse hindamise protsess⁹ ;
i. kord, millega tagatakse iga juhtorgani komitee sisemine toimimine, täpsustades alljärgneva:

i.	vastava komitee roll, koosseis ja ülesanded;
ii.	asjakohane teabevahetus, muu hulgas soovituste ja järelduste dokumenteerimine ning iga komitee ja juhtorgani, pädevate asutuste ja muude osapoolte vahelised aruandlusahelad;

j. suuniste jao 9 kohane riskikultuur, mis käsitleb krediidiasutuse või investeerimisühingu riskiteadlikkust ja riskide võtmist;
k. jao 10 kohased äritavad ja väärtused, mis toetavad vastutustundlikku ja eetilist käitumist, muu hulgas tegevusjuhend või sarnane instrument;
l. jao 11 kohane institutsiooni tasandil kehtiv huvide konflikti poliitika ja jao 12 kohane personalipoliitika; ja
m. kord, mille eesmärk on tagada raamatupidamis- ja finantsaruandlussüsteemide terviklikkus, sh finantskontroll ja tegevuse kontrollimine ning vastavus õigusaktidele ja asjakohastele standarditele.

⁷ EBA suunised usaldusväärse tasustamispoliitika kohta.

⁸ Vt ka ESMA ja EBA ühised suunised juhtorgani liikmete ja võtmeisikute sobivuse hindamise kohta.

⁹ Vt ka ESMA ja EBA suunised juhtorgani liikmete ja võtmeisikute sobivuse hindamise kohta.

1. Ülevaade

Pealkiri	Regulatsioon

Nõuded
Allikas	Nõue

Standardid
Allikas	Nõue