+22. Tot de verantwoordelijkheden van het leidinggevend orgaan dienen te behoren: de vaststelling …
|
22. Tot de verantwoordelijkheden van het leidinggevend orgaan dienen te behoren: de vaststelling …
Tot de verantwoordelijkheden van het leidinggevend orgaan dienen te behoren: de vaststelling, de goedkeuring en het toezicht op de uitvoering van - a. de algemene bedrijfsstrategie en de belangrijkste beleidsmaatregelen van de instelling binnen het toepasselijke wet- en regelgevingskader, rekening houdend met de financiële belangen en solvabiliteit van de instelling op de lange termijn;
- b. de algehele risicostrategie, de risicobereidheid van de instelling en haar kader voor risicobeheer en maatregelen die ervoor moeten zorgen dat het leidinggevend orgaan voldoende tijd besteedt aan kwesties omtrent risico’s en risicobeheer;
- c. een toereikend en doeltreffend kader voor interne governance en interne controle, zoals gedefinieerd in titel V, dat:
| i. | een heldere organisatiestructuur omvat evenals goed functionerende onafhankelijke interne risicobeheers-, nalevings- en auditfuncties met voldoende gezag, status en middelen om hun functies te vervullen; | | ii. | de naleving waarborgt van de toepasselijke regelgevingsvereisten in verband met het voorkomen van het witwassen van geld en terrorismefinanciering; |
- d. de hoeveelheid, typen en verdeling van intern kapitaal en toetsingsvermogen om de risico’s van de instelling voldoende te dekken;
- e. doelen voor het liquiditeitsbeheer van de instelling;
- f. een beloningsbeleid dat in overeenstemming is met de beginselen die worden uiteengezet in de artikelen 92 tot en met 95 van Richtlijn 2013/36/EU en de EBA-richtsnoeren betreffende een degelijk beloningsbeleid krachtens artikel 74, lid 3, en artikel 75, lid 2, van Richtlijn 2013/36/EU7 ;
- g. regelingen die ervoor moeten zorgen dat de individuele en collectieve geschiktheidsbeoordelingen van het leidinggevend orgaan doeltreffend worden uitgevoerd, dat de samenstelling en het opvolgingsplan van het leidinggevend orgaan passend zijn, en dat het leidinggevend orgaan zijn functies doeltreffend vervult8 ;
- h. een selectie- en geschiktheidsbeoordelingsproces voor medewerkers met een sleutelfunctie9 ;
- i. regelingen die ervoor moeten zorgen dat het intern functioneren van elk ingesteld comité van het leidinggevend orgaan gewaarborgd is, door een specifieke beschrijving te geven van:
| i. | de rol, samenstelling en taken van elk comité; | | ii. | de passende informatiestroom, met inbegrip van de documentatie van aanbevelingen en conclusies, en rapportagelijnen tussen elk comité en het leidinggevend orgaan, bevoegde autoriteiten en andere partijen; |
- j. een risicocultuur overeenkomstig hoofdstuk 9 van deze richtsnoeren, waarin aandacht wordt geschonken aan het risicobewustzijn en het risicogedrag van de instelling;
- k. een bedrijfscultuur en waarden overeenkomstig hoofdstuk 10, die verantwoordelijk en ethisch gedrag bevorderen, met inbegrip van een gedragscode of soortgelijk instrument;
- l. een beleid inzake belangenconflicten op institutioneel niveau overeenkomstig hoofdstuk 11 en voor personeel overeenkomstig hoofdstuk 12; en
- m. regelingen die zijn gericht op het waarborgen van de integriteit van de systemen voor boekhoudkundige en financiële verslaglegging, met inbegrip van de financiële en operationele controle en de naleving van de wetgeving en de toepasselijke normen.
7 EBA-richtsnoeren betreffende een beheerst beloningsbeleid 8 Zie ook de gezamenlijke ESMA- en EBA-richtsnoeren voor het beoordelen van de geschiktheid van leden van het leidinggevend orgaan en medewerkers met een sleutelfunctie. 9 Zie ook de gezamenlijk ESMA- en EBA-richtsnoeren voor het beoordelen van de geschiktheid van leden van het leidinggevend orgaan en medewerkers met een sleutelfunctie.
1. Overzicht
1.1 Referenties
1.2 Geïdentificeerde eisen
1.3 Gerelateerde standaarden
2. Geïdentificeerde eisen
3. Gerelateerde standaarden
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|