22. Odgovornosti upravljalnega organa bi morale vključevati opredelitev, odobritev in nadzor …

Odgovornosti upravljalnega organa bi morale vključevati opredelitev, odobritev in nadzor izvajanja:

a. splošne poslovne strategije in ključnih politik institucije v veljavnem pravnem in regulativnem okviru ob upoštevanju dolgoročnih finančnih interesov in kapitalske ustreznosti institucije;
b. splošne strategije tveganj, nagnjenosti institucije k prevzemanju t veganj in njene ureditve upravljanja tveganj ter ukrepov, ki zagotavljajo, da upravljalni organ namenja dovolj časa vprašanjem v zvezi s tveganj in upravljanjem tveganj;
c. primerne in učinkovite ureditve notranjega upravljanja in notranjih kontrol, kot je opredeljen v naslovu V, ki:

i.	vključuje jasno organizacijsko strukturo in dobro delujoče neodvisne notranje funkcije upravljanja tveganj, skladnosti poslovanja in revizije, ki imajo dovolj pooblastil, dovolj visok položaj in dovolj sredstev za opravljanje nalog, ter
ii.	zagotavlja skladnost z veljavnimi regulativnimi zahtevami v okviru preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma;

d. zneskov, vrst in razporeditve internega kapitala in regulativnega kapitala za ustrezno pokrivanje tveganj institucije;
e. ciljev za upravljanje likvidnosti institucije;
f. politike prejemkov, ki je skladna z načeli prejemkov, določenimi v členih od 92 do 95 Direktive 2013/36/EU in v smernicah EBA o preudarnih politikah prejemkov iz členov 74(3) in 75(2) Direktive 2013/36/EU⁷ ;
g. ureditev , namenjenih zagotavljanju učinkovitega izvajanja posamičnih in kolektivnih ocen primernosti upravljalnega organa, zagotavljanju ustreznega načrtovanja sestave in nasledstva upravljalnega organa, ter zagotavljanju, da bo upravljalni organ učinkovito opravl jal svoje naloge⁸ ;
h. postopka izbire in ocene ustreznosti nosilcev ključnih funkcij⁹ ;
i. ureditev za zagotavljanje notranjega delovanja posameznih odborov/komisij upravljalnega organa (po ustanovitvi) s podrobnim opisom:

i.	vloge, sestave in nalog vsakega odbora/komisije;
ii.	ustreznega pretoka informacij, vključno z dokumentiranjem priporočil in sklepov, ter poročanja med posameznimi odbori /komisijami in upravljalnim organom, pristojnimi organi in drugimi strankami;

j. kulture tveganj v skladu z oddelkom 9 teh smernic v zvezi z zavedanjem o tveganjih in prevzemanjem tveganj v instituciji;
k. korporativne kulture in vrednot v skladu z oddelkom 10, ki spodbuja odgovorno in etično ravnanje, vključno s kodeksom ravnanja ali podobnim instrumentom;
l. politike nasprotja interesov na ravni institucije v skladu z oddelkom 11 in za zaposlene v skladu z oddelkom 12 ter
m. ureditev, namenjenih zagotavljanju celovitosti sistemov računovodskega in finančnega poročanja, vključno s finančn o in operativno kontrolo ter skladnostjo s predpisi in ustreznimi standardi.

⁷ Smernice organa EBA o preudarnih politikah prejemkov.

⁸ Glej tudi skupne smernice organov ESMA in EBA o oce njevanju primernosti članov upravljalnega organa in nosilcev ključnih funkcij.

⁹ Glej tudi skupne smernice organov ESMA in EBA o ocenjevanju primernosti članov organov vodenja in nosilcev ključnih funkcij.

1. Pregled

Naslov	Regulativa

Zahteve
Vir	Zahteva

Standardi
Vir	Zahteva