8.1 Palkanlisät

Sijoituspalveluyritysten muuttuvat ja kiinteät palkkiot voivat koostua erilaisista osista, kuten lisä- tai täydennysmaksuista tai -eduista. Sijoituspalveluyrityksen tulisi analysoida palkanlisät¹⁸ ja kohdentaa ne joko palkitsemisen muuttuvaan tai kiinteään osaan. Palkanlisät tulisi myöntää 7 jaksossa esitettyjen arviointiperusteiden mukaisesti.

¹⁸ Nimitys voi vaihdella sijoituspalveluyrityksen mukaan: ”tehtäväkohtainen palkanosa, henkilöstön palkanlisä, muokattava tehtäväkohtainen lisä, kiinteä palkanlisä” jne.

Sijoituspalveluyrityksen tulisi dokumentoida 7 jakson nojalla tehdyn arvioinnin tulokset erityisesti silloin, kun palkanlisiä pidetään kiinteinä palkkioina, mutta niillä on jokin seuraavista piirteistä:

• a. ne maksetaan vain nimetyille henkilöille¹⁹ ;
• b. niitä maksetaan ainoastaan silloin, kun palkitsemisen muuttuvan ja kiinteän osan välinen suhde muutoin ylittäisi palkitsemisjärjestelmässä määritetyn suhdeluvun;
• c. palkanlisät ovat sidoksissa indikaattoreihin, joiden voidaan luulla korvaavan tulosindikaattorit. Tällaisessa tapauksessa sijoituspalveluyrityksen tulisi kyetä osoittamaan, että kyseiset indikaattorit eivät ole sidoksissa sijoituspalveluyrityksen tulokseen esim. selvittämällä, miten ne korreloivat sijoituspalveluyrityksen käyttämien tulosindikaattorien kanssa.

¹⁹ Nimettynä henkilönä oloa ei tulisi pitää asemana tai työtehtävänä.

Jotta henkilöstön jäsenen tehtävään, toimeen tai organisatoriseen vastuuseen perustuvat palkanlisät voitaisiin kohdentaa oikein palkitsemiseen kiinteään osaan, niiden tulisi täyttää 128 kohdassa esitetyt perusteet ottaen huomioon kaikki seuraavat erityispiirteet:

• a. palkanlisä on sidoksissa tehtävään tai organisatoriseen vastuuseen, ja sitä myönnetään niin kauan kuin tehtävään kuuluvissa velvoitteissa ja valtuuksissa ei tapahdu sellaisia olennaisia muutoksia, joiden perusteella henkilöstön jäsenellä olisi tosiasiassa erilainen tehtävä tai organisatorinen vastuu;
• b. palkanlisän määrä ei ole riippuvainen muista tekijöistä kuin tietyn tehtävän täyttämisestä tai tietyn organisatorisen vastuun kantamisesta ja 14 kohtaan sisältyvistä perusteista;
• c. jollakin toisella vastaavassa tilanteessa olevalla henkilöstön jäsenellä, joka täyttää saman tehtävän tai jolla on sama organisatorinen vastuu, olisi oikeus vastaavaan palkanlisään.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi varmistaa, että palkanlisät eivät ole keino tai menetelmä, jonka avulla sijoituspalveluyritys voi olla noudattamatta direktiivin (EU) 2019/2034 vaatimuksia. EBA Public