37. Lorsque les établissements adoptent l’approche de substitution aux paramètres de risque ou …

Lorsque les établissements adoptent l’approche de substitution aux paramètres de risque ou l’approche de substitution à la pondération de risque précisée aux paragraphes 31(a)(ii) et 31(b) respectivement, ils devraient:

• (a) collecter et stocker des informations sur les caractéristiques et la performance du débiteur et l’exposition, et utiliser ces informations dans l’estimation de la PD du débiteur conformément aux orientations de l’ABE sur les estimations de PD et de LGD;
• (b) aux fins de la gestion interne des risques, considérer séparément les expositions directes sur les garants et les expositions garanties par une protection de crédit non financée fournie par ces entités;
• (c) définir un champ d’application distinct pour les modèles de LGD et calculer séparément la pondération de risque pour le type d’exposition garantie ou de partie d’exposition dont les paramètres de risque PD et LGD sont remplacés ou à laquelle la pondération de risque du garant est affectée. En ce qui concerne les expositions garanties ou les parties d’exposition incluses dans le champ d’application de l’approche de substitution aux paramètres de risque ou de l’approche de substitution à la pondération de risque, les établissements ne sont pas tenus d’estimer les LGD autres que celles des expositions directes comparables sur les garants s’ils adoptent l’approche de la substitution aux paramètres de risque.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/