37. Laddove adottino il metodo della sostituzione dei parametri di rischio o il metodo della …

Laddove adottino il metodo della sostituzione dei parametri di rischio o il metodo della sostituzione del fattore di ponderazione del rischio di cui, rispettivamente, ai paragrafi 31(a)(ii) e 31(b), gli enti dovrebbero:

• (a) raccogliere e conservare informazioni sulle caratteristiche e sulla performance del debitore e dell’esposizione, e utilizzare tali informazioni nella stima della PD del debitore conformemente agli orientamenti dell’ABE sulla stima della PD e della LGD;
• (b) ai fini della gestione interna dei rischi, considerare separatamente le esposizioni dirette verso i garanti e le esposizioni garantite da una protezione del credito di tipo personale fornita da tali soggetti;
• (c) definire un ambito di applicazione distinto dei modelli di LGD e calcolare separatamente il fattore di ponderazione del rischio per il tipo di esposizioni o parti di esposizioni garantite i cui parametri di rischio PD e LGD sono sostituiti o alle quali è attribuito il fattore di ponderazione del rischio del garante. Per le esposizioni o parti di esposizioni garantite incluse nell’ambito di applicazione del metodo della sostituzione dei parametri di rischio o del metodo della sostituzione del fattore di ponderazione del rischio, gli enti non sono tenuti a stimare le LGD diverse da quelle delle esposizioni dirette comparabili verso i garanti se adottano il metodo della sostituzione dei parametri di rischio.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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