6.3. Suivi continu et jugement d’expert

Afin de renforcer la solidité de leurs modèles, les établissements financiers devraient envisager de remettre en question leur approche de calibrage:

• a. en comparant leurs résultats et hypothèses avec des observations externes, y compris prudentielles, provenant de sources crédibles afin d’évaluer la cohérence de leurs propres hypothèses et résultats;
• b. en utilisant des analyses de sensibilité pour tester le degré de stabilité et de cohérence des résultats de leurs modèles ou pour identifier l’effet d’éventuelles non - linéarités non incluses dans les scénarios;
• c. lorsqu’un modèle tiers est utilisé, en vérifiant que le cadre de validation des fournisseurs externes est conforme aux orientations de l’ABE sur les accords d’externalisation.

Pour remédier aux lacunes résiduelles de leurs modèles de tests de résistance, les établissements financiers devraient envisager de tenir compte des incidences des facteurs qui ne pourraient pas, à ce stade, être intégrés d’une autre manière (par exemple, les risques découlant de la chaîne de valeur des contreparties, les points de basculement, les effets de contagion, etc.), en ajustant de manière prudente les résultats de leurs modèles sur la base d’un jugement d’expert.

Plus généralement, les établissements financiers devraient faire appel au jugement d’experts lorsqu’ils effectuent des analyses quantitatives pour compenser des données environnementales incomplètes ou approximatives, l’absence de corrélations historiques observées et d’autres limitations des modèles.

Les établissements financiers devraient assurer un suivi régulier des évolutions significatives de leur environnement (y compris la stratégie des contreparties pour faire face aux risques environnementaux) afin que les scénarios et les approches de modélisation utilisés restent pertinents. La fréquence à laquelle les analyses de scénarios sont effectuées devrait être adaptée aux besoins et aux pratiques des établissements financiers.

L’analyse des scénarios devrait être conçue en tenant compte de l’adaptabilité et de la modularité afin de permettre des améliorations continues à mesure que l’environnement et les connaissances évoluent. Les institutions devraient se tenir au courant des connaissances scientifiques les plus récentes.