19 Funkcija praćenja usklađenosti

Investicijska društva trebaju uspostaviti stalnu i učinkovitu funkciju praćenja usklađenosti koja će upravljati rizicima povezanima s usklađenošću te trebaju imenovati osobu odgovornu za tu funkciju za cijelo investicijsko društvo (službenik za praćenje usklađenosti). Funkcija praćenja usklađenosti, te politike i postupci praćenja usklađenosti također trebaju biti usklađeni s člankom 22. Delegirane uredbe Komisije (EU) 2017/565 i smjernicama ESMA - e o funkciji praćenja usklađenosti.

Uloga službenika za praćenje usklađenosti, uzimajući u obzir načelo razmjernosti utvrđeno u glavi I., može se udružiti s osobom odgovornom za rad funkcije upravljanja rizicima ili je, kada nije primjereno imenovati osobu koja je posvećena samo toj funkciji, može obavljati druga osoba na višem položaju u hijerarhiji (npr. voditelj pravnih poslova), pod uvjetom da ne postoji sukob interesa između zadaća koje ta osoba obavlja.

Osoblje funkcije praćenja usklađenosti treba imati dovoljno znanja, vještina i iskustva u vezi s praćenjem usklađenosti i povezanim postupcima te treba imati pristup redovitom osposobljavanju.

Upravljačko tijelo u nadzornoj funkciji treba nadzirati provedbu primjereno dokumentirane politike usklađenosti, o kojoj se trebaju obavijestiti svi zaposlenici. Investicijska društva trebaju uspostaviti postupak za redovitu procjenu izmjena zakona i propisa primjenjivih na njihove aktivnosti.

Funkcija praćenja usklađenosti treba savjetovati upravljačko tijelo o mjerama koje se moraju poduzeti kako bi se osigurala usklađenost s primjenjivim zakonima, pravilima, propisima i standardima te treba procijeniti mogući učinak promjena u pravnom ili regulatornom okružju na aktivnosti investicijskog društva i njegov okvir praćenja usklađenosti.

Funkcija praćenja usklađenosti treba osigurati provedbu praćenja usklađenosti u okviru strukturiranog i dobro utvrđenog programa praćenja usklađenosti te treba osigurati pridržavanje politike usklađenosti. Funkcija praćenja usklađenosti treba izvješćivati upravljačko tijelo i po potrebi komunicirati s funkcijom upravljanja rizicima o rizicima povezanima s usklađenošću investicijskog društva i upravljanju tim rizicima. Funkcija praćenja usklađenosti i funkcija upravljanja rizicima trebaju po potrebi surađivati i razmjenjivati informacije kako bi mogle izvršiti svoje zadaće. Upravljačko tijelo i funkcija upravljanja rizicima trebaju uzeti u obzir nalaze funkcije praćenja usklađenosti u postupku odlučivanja.

Investicijska društva trebaju poduzeti odgovarajuće mjere za sprječavanje unutarnjeg ili vanjskog postupanja kojim bi se moglo potaknuti ili omogućiti počinjenje kaznenih djela prijevare, pranja novca ili financiranja terorizma ili nekog drugog financijskog kaznenog djela ili kršenja discipline (npr. povrede unutarnjih postupaka ili prekoračenja ograničenja).

Investicijska društva trebaju osigurati da njihova društva kćeri i podružnice poduzmu korake u cilju osiguravanja usklađenosti svojeg poslovanja s lokalnim zakonima i propisima. Ako je zbog lokalnih zakona i propisa primjena strožih postupaka i sustava za praćenje usklađenosti koje provodi grupa otežana, a posebno ako se njima sprječavaju otkrivanje i razmjena potrebnih informacija među subjektima unutar grupe, društva kćeri i podružnice trebaju o tome obavijestiti službenika za praćenje usklađenosti ili osobu odgovornu za rad funkcije praćenja usklađenosti matičnog društva iz Unije.