19 Funkcia dodržiavania súladu

Investičné spoločnosti by mali zriadiť stálu a účinnú funkciu dodržiavania súladu s cieľom riadiť riziko nedodržania súladu s predpismi a mali by vymenovať osobu, ktorá bude zodpovedať za túto funkciu v rámci celej investičnej spoločnosti (pracovníka zodpovedného za dodržiavanie súladu s predpismi). Funkcia, politiky a postupy dodržiavania súladu majú byť v súlade s článkom 22 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2017/565 a usmerneniami ESMA o funkcii dodržiavania súladu.

Úloha pracovníka zodpovedného za dodržiavanie súladu s predpismi so zohľadnením zásady proporcionality podľa hlavy I sa môže skombinovať s vedúcim funkcie riadenia rizík alebo, ak nie je vhodné vymenovať osobu, ktorá sa venuje len tejto úlohe, môže ju vykonávať iná vyššie postavená osoba (napr. vedúci právneho oddelenia) za predpokladu, že medzi vykonávanými úlohami nedochádza ku konfliktu záujmov.

Zamestnanci by v rámci funkcie dodržiavania súladu mali mať dostatočné znalosti, zručnosti a skúsenosti v súvislosti s dodržiavaním súladu a príslušnými postupmi a mali by mať prístup k pravidelnej odbornej príprave.

Riadiaci orgán vo funkcii dohľadu má dohliadať na vykonávanie dobre zdokumentovanej politiky dodržiavania súladu s predpismi, ktorá sa má oznámiť všetkým zamestnancom. Investičné spoločnosti majú zaviesť postup na pravidelné posudzovanie zmien v zákonoch a nariadeniach, ktoré sa vzťahujú na ich činnosti.

Funkcia dodržiavania súladu by mala poskytovať poradenstvo riadiacemu orgánu, pokiaľ ide

• o opatrenia, ktoré sa majú prijať na zabezpečenie súladu s platnými zákonmi, pravidlami, predpismi a normami, a mala by posúdiť možný vplyv akýchkoľvek zmien v právnom alebo regulačnom prostredí na činnosť investičnej spoločnosti a na rámec dodržiavania súladu.

Funkcia dodržiavania súladu by mala zabezpečiť, aby sa monitorovanie súladu vykonávalo prostredníctvom štruktúrovaného a dobre vymedzeného programu monitorovania súladu a aby sa dodržiavala politika dodržiavania súladu s predpismi. Funkcia dodržiavania súladu by mala podávať správy riadiacemu orgánu a prípadne komunikovať s funkciou riadenia rizík, pokiaľ ide o riziko nedodržania súladu s predpismi zo strany investičnej spoločnosti a jeho riadenie. Funkcia dodržiavania súladu a funkcia riadenia rizík by mali v rámci plnenia svojich príslušných úloh spolupracovať a podľa potreby si vymieňať informácie. Riadiaci orgán a funkcia riadenia rizík by mali v rámci rozhodovacieho procesu prihliadať na zistenia funkcie dodržiavania súladu.

Investičné spoločnosti majú prijať príslušné kroky proti internému alebo externému správaniu, ktoré by mohlo uľahčovať alebo umožňovať podvod, pranie špinavých peňazí/financovanie terorizmu alebo inú finančnú trestnú činnosť a porušenie disciplíny (napr. porušenia interných postupov alebo porušenia limitov).

Investičné spoločnosti majú zabezpečiť, aby ich dcérske spoločnosti a pobočky prijali kroky na zabezpečenie toho, aby boli ich prevádzky v súlade s miestnymi predpismi a nariadeniami. Ak miestne predpisy a nariadenia bránia uplatňovaniu prísnejších postupov a systémov dodržiavania predpisov zavedených skupinou, najmä ak zabraňujú zverejňovaniu a výmene potrebných informácií medzi subjektmi v rámci skupiny, dcérske spoločnosti a pobočky majú informovať príslušného pracovníka zodpovedného za dodržiavanie súladu s predpismi alebo vedúceho funkcie dodržiavania súladu materskej spoločnosti v Únii.