19 Atitikties užtikrinimo funkcija

Investicinės įmonės turėtų sukurti nuolat veikiančią ir veiksmingą atitikties užtikrinimo funkciją atitikties rizikai valdyti ir paskirti asmenį, kuris būtų atsakingas už tą funkciją visoje investicinėje įmonėje (atitikties užtikrinimo pareigūnas). Atitikties užtikrinimo funkcija, politika ir procedūros taip pat turėtų atitikti Komisijos deleguotojo reglamento (ES) 2017/565 22 straipsnį ir ESMA gaires dėl atitikties užtikrinimo funkcijos.

Atsižvelgiant į I antraštinėje dalyje nustatytą proporcingumo principą, atitikties užtikrinimo pareigūno pareigos gali būti derinamos su RVF vadovo pareigomis arba, jei paskirti asmenį, kuris vykdytų tik šią funkciją, būtų neproporcinga, šią funkciją gali vykdyti kitas aukštesnes pareigas einantis asmuo (pvz., teisės skyriaus vadovas), jei dėl atliekamų užduočių nekyla interesų konfliktų.

Atitikties užtikrinimo funkciją vykdantys darbuotojai turėtų turėti pakankamų žinių, įgūdžių ir patirties, susijusios su atitikties užtikrinimo ir kitomis svarbiomis procedūromis, ir turėtų turėti galimybę reguliariai mokytis.

Priežiūros funkciją vykdantis valdymo organas turėtų prižiūrėti, kaip atitikties užtikrinimo politika įgyvendinama, ši politika turėtų būti tinkamai įforminta dokumentais ir su ja turėtų būti supažindinti visi darbuotojai. Investicinės įmonės turėtų sukurti procesą, pagal kurį reguliariai vertintų jų veiklai taikytinų įstatymų ir kitų teisės aktų pakeitimus.

Atitikties užtikrinimo funkcijos vykdytojai turėtų konsultuoti valdymo organą dėl priemonių, kurių reikia imtis siekiant užtikrinti taikytinų įstatymų, taisyklių, reglamentų ir standartų laikymąsi, ir vertinti galimą bet kokių teisinės ar reguliavimo aplinkos pokyčių poveikį investicinės įmonės veiklai ir atitikties užtikrinimo sistemai.

Atitikties užtikrinimo funkcijos vykdytojai turėtų užtikrinti, kad atitikties stebėsena būtų vykdoma pagal struktūruotą, aiškiai apibrėžtą atitikties stebėsenos programą ir kad būtų laikomasi atitikties politikos. Atitikties užtikrinimo funkcijos vykdytojai turėtų atsiskaityti valdymo organui ir investicinės įmonės atitikties rizikos ir jos valdymo klausimais atitinkamai bendrauti su RVF vykdytojais. Vykdydami atitinkamas jiems pavestas užduotis atitikties užtikrinimo funkcijos ir RVF vykdytojai turėtų tinkamai bendradarbiauti ir keistis informacija. Valdymo organas ir RVF vykdytojai sprendimų priėmimo procesuose turėtų atsižvelgti į atitikties užtikrinimo funkcijos vykdytojų nustatytus faktus.

Investicinės įmonės turėtų imtis atitinkamų veiksmų, nukreiptų prieš vidaus ar išorės elgesį, kuris galėtų palengvinti sukčiavimą, pinigų plovimo ir teroristų finansavimo ar kitus finansinius nusikaltimus bei drausmės pažeidimus (pvz., vidaus procedūrų pažeidimus, ribų pažeidimus) arba sudaryti jiems sąlygas.

Investicinės įmonės turėtų užtikrinti, kad jų patronuojamosios įmonės ir filialai imtųsi veiksmų siekdami užtikrinti, kad jų veikla atitiktų vietos įstatymus ir kitus teisės aktus. Jeigu pagal vietos įstatymus ir kitus teisės aktus griežtesnių procedūrų ir grupėje įdiegtų griežtesnių atitikties užtikrinimo sistemų taikyti negalima, ypač jeigu pagal juos grupės subjektams draudžiama atskleisti būtiną informaciją ir ja keistis, patronuojamosios įmonės ir filialai turėtų apie tai pranešti atitikties užtikrinimo pareigūnui arba Sąjungos patronuojančiosios įmonės atitikties užtikrinimo vadovui.