+11.2. A felügyeleti stresszteszt fő elemei
---+486. When deciding on the key elements of supervisory stress testing, competent authorities should …
---+487. When designing and conducting supervisory stress tests for SREP purposes, competent …

11.2. A felügyeleti stresszteszt fő elemei

486. A felügyeleti stresszteszt legfontosabb elemeinek meghatározásakor az illetékes hatóságoknak többek között a következőket kell figyelembe venniük:

  • a. a lefedett szempontok: bizonyos kockázati tényezők vagy több kockázati tényező felölelése, bizonyos egyéni portfóliók vagy tevékenységek vagy ágazatok/földrajzi helyek lefedése, valamint az összes vagy csak néhány portfólió lefedése tekintetében;
  • b. a konstrukció, az alábbiak szempontjából: egytényezős vagy egyszerű többtényezős érzékenységvizsgálat, szolvencia vagy likviditási stresszteszt, fordított stressztesztelés, illetve közép- és hosszú távú forgatókönyv-elemzés. Az illetékes hatóságoknak azt a tervet kell kiválasztaniuk, amely a leginkább megfelel a stresszteszt céljának;
  • c. a stresszteszt hatókör a határokon átnyúló tevékenységet folytató csoportok stressztesztelésébe valamennyi releváns csoporttag figyelembevételre kerüljön
  • d. a stressztesztek által lefedett intézmények köre: a felügyeleti stressztesztelés megtervezésekor az illetékes hatóságoknak a vizsgálat céljára tekintettel meg kell határozniuk a megfelelő vizsgált intézményi mintát, különösen, ha a felügyeleti stressztesztelést bizonyos üzletágak/modellek tematikus értékeléséhez vagy hatástanulmányokhoz/értékelésekhez használják;
  • e. az alkalmazott megközelítés, nevezetesen top-down stresszteszt, bottom-up stresszteszt, a kettő kombinációja, konkrét referencia-forgatókönyvek előírása az intézmények számára.

487. A SREP céljára szolgáló felügyeleti stressztesztek megtervezésekor és végrehajtásakor az illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük az eszközminőség-vizsgálatok eredményeit, amennyiben elérhetők, megfelelőek és még nem építették be őket az intézmények pénzügyi kimutatásaiba. A felügyeleti stressztesztelés eszközminőség-vizsgálatokkal való kombinálása hasznos lehet annak biztosításához, hogy a felügyeleti stressztesztek által lefedett intézmények mérlegen belüli pozícióit pontosan, valamint jobb és a részt vevő intézmények körében összehasonlítható kiindulási pontokkal jelentsék.

1. Áttekintés

,
486. When deciding on the key elements of supervisory stress testing, competent authorities should …

When deciding on the key elements of supervisory stress testing, competent authorities should consider, inter alia, the following:

  • a. coverage, in terms of covering certain risk factors or multiple risk factors, certain individual portfolios or activities or sectors/geographies, all or several portfolios;
  • b. design, in terms of the following: single-factor or simple multi-factor sensitivity analysis, solvency or liquidity stress testing, reverse stress testing or medium to long-term scenario analysis. Competent authorities should choose the design that is most appropriate for the objective pursued by the stress test;
  • c. scope, in terms of covering the perimeter of cross-border groups, ensuring that all relevant group entities are taken into account;
  • d. sample of institutions covered by stress tests: when planning supervisory stress testing, competent authorities should consider the appropriate sample for the purposes of the exercise, in particular when using supervisory stress testing for thematic assessments of certain business lines/models or impact studies/assessments;
  • e. approach, namely top-down stress test, bottom-up stress test, combination of both, prescribing specific anchor scenarios for institutions.
487. When designing and conducting supervisory stress tests for SREP purposes, competent …

When designing and conducting supervisory stress tests for SREP purposes, competent authorities should consider the outcomes of asset quality reviews (AQR), where available, appropriate and not already incorporated into institutions’ financial statements. Combining supervisory stress testing with AQRs can be considered useful in ensuring that the balance-sheet positions of the institutions covered by the supervisory stress tests are reported accurately with improved and comparable starting points across participating institutions.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.