+11.2. Belangrijke elementen van stresstests voor toezichtdoeleinden
---+486. When deciding on the key elements of supervisory stress testing, competent authorities should …
---+487. When designing and conducting supervisory stress tests for SREP purposes, competent …
|
11.2. Belangrijke elementen van stresstests voor toezichtdoeleinden
486. Bij de beslissing over de belangrijke elementen van stresstests voor toezichtdoeleinden houden bevoegde autoriteiten onder meer rekening met: - a. dekking van bepaalde of meerdere risicofactoren, bepaalde afzonderlijke portefeuilles of activiteiten of sectoren/geografische regio’s, alle of meerdere portefeuilles:
- b. het ontwerp, met betrekking tot de volgende aspecten: gevoeligheidsanalyse met één factor of eenvoudige multifactorgevoeligheid, stresstests voor solvabiliteit of liquiditeit, omgekeerde stresstests of scenarioanalyse op middellange tot lange termijn. De bevoegde autoriteiten dienen het ontwerp te kiezen dat het meest geschikt is voor het doel dat met de stresstest wordt nagestreefd;
- c. het toepassingsgebied, in die zin dat het de gehele omvang van grensoverschrijdende groepen bestrijkt, zodat alle relevante entiteiten van de groep in aanmerking worden genomen;
- d. de steekproef van instellingen gedekt door de stresstests: bij het plannen van stresstests voor toezichtdoeleinden, houden bevoegde autoriteiten rekening met de gepaste steekproef voor het doel van de oefening, vooral bij het gebruik van stresstests voor toezichtdoeleinden voor thematische beoordelingen van bepaalde activiteiten, bedrijfsmodellen of impactstudies/-beoordelingen.
- e. benadering, namelijk top-downstresstest, bottom-upstresstest, een combinatie van beide, opleggen van specifieke ankerscenario’s voor instellingen.
487. Bij het ontwerpen en uitvoeren van stresstests voor toezichtdoeleinden in het kader van SREP houden bevoegde autoriteiten rekening met de uitkomsten van de doorlichting van de kwaliteit van activa ("asset quality review" - AQR) indien deze beschikbaar en gepast zijn en nog niet werden opgenomen in de financiële staten van de instellingen. Een combinatie van stresstests voor toezichtdoeleinden met AQR’s kan als nuttig worden beschouwd om te garanderen dat de balansposities van de instellingen die worden gedekt door de stresstests voor toezichtdoeleinden accuraat worden gerapporteerd met verbeterde en vergelijkbare uitgangspunten bij alle deelnemende instellingen.
1. Overzicht
| Titel |
Regelgeving |
|
486. When deciding on the key elements of supervisory stress testing, competent authorities should …
|
When deciding on the key elements of supervisory stress testing, competent authorities should consider, inter alia, the following: - a. coverage, in terms of covering certain risk factors or multiple risk factors, certain individual portfolios or activities or sectors/geographies, all or several portfolios;
- b. design, in terms of the following: single-factor or simple multi-factor sensitivity analysis, solvency or liquidity stress testing, reverse stress testing or medium to long-term scenario analysis. Competent authorities should choose the design that is most appropriate for the objective pursued by the stress test;
- c. scope, in terms of covering the perimeter of cross-border groups, ensuring that all relevant group entities are taken into account;
- d. sample of institutions covered by stress tests: when planning supervisory stress testing, competent authorities should consider the appropriate sample for the purposes of the exercise, in particular when using supervisory stress testing for thematic assessments of certain business lines/models or impact studies/assessments;
- e. approach, namely top-down stress test, bottom-up stress test, combination of both, prescribing specific anchor scenarios for institutions.
|
|
487. When designing and conducting supervisory stress tests for SREP purposes, competent …
|
When designing and conducting supervisory stress tests for SREP purposes, competent authorities should consider the outcomes of asset quality reviews (AQR), where available, appropriate and not already incorporated into institutions’ financial statements. Combining supervisory stress testing with AQRs can be considered useful in ensuring that the balance-sheet positions of the institutions covered by the supervisory stress tests are reported accurately with improved and comparable starting points across participating institutions.
|
,
1.1 Referenties
1.2 Geïdentificeerde eisen
1.3 Gerelateerde standaarden
2. Geïdentificeerde eisen
3. Gerelateerde standaarden
- EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.
DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.
|