21. Ai fini dell’applicazione del principio di proporzionalità e per garantire l’attuazione …

Ai fini dell’applicazione del principio di proporzionalità e per garantire l’attuazione adeguata degli obblighi di governance di cui alla direttiva 2013/36/UE e alla direttiva 2014/65/UE che gli orientamenti definiscono ulteriormente, enti e autorità competenti dovrebbero prendere in considerazione i seguenti criteri:

• a. la dimensione dell’ente in termini totali di bilancio, il patrimonio del cliente detenuto
• o gestito e/o il volume delle operazioni elaborate dall’ente o dalle rispettive filiazioni nell’ambito del consolidamento prudenziale;
• b. la forma giuridica dell’ente, anche qualora l’ente sia parte o meno di un gruppo e, in caso affermativo, la valutazione della proporzionalità del gruppo;
• c. se l’ente è quotato;
• d. la tipologia di attività e di servizi autorizzati svolti dall’ente (cfr. anche l’allegato 1 della direttiva 2013/36/UE e l’allegato 1, della direttiva 2014/65/UE);
• e. la presenza geografica dell’ente e l’ampiezza dell’operatività in ciascuna giurisdizione;
• f. il modello di business e la strategia di base; la natura e la complessità delle attività nonché la struttura organizzativa dell’ente;
• g. la strategia di rischio, la propensione al rischio e il profilo di rischio effettivo dell’ente, tenendo altresì conto dell’esito della valutazione annuale dell’adeguatezza del capitale;
• h. l’autorizzazione per gli enti all’impiego di modelli interni per misurare gli obblighi patrimoniali, ove opportuno;
• i. la tipologia di clienti (⁷ );
• j. la natura e la complessità dei prodotti, dei contratti o degli strumenti offerti dall’ente.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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