21. W celu zastosowania zasady proporcjonalności oraz zapewnienia odpowiedniego wprowadzenia …

W celu zastosowania zasady proporcjonalności oraz zapewnienia odpowiedniego wprowadzenia wymogów dyrektywy 2013/36/UE oraz dyrektywy 2014/65/UE dotyczących zarządzania, które wyszczególnione zostały poniżej w wytycznych, instytucje i właściwe organy powinny uwzględniać następujące kryteria:

• a. rozmiar instytucji pod względem sumy bilansowej, posiadanych lub zarządzanych aktywów klientów lub wielkości transakcji realizowanych przez instytucję lub należące do niej przedsiębiorstwa zależne objęte zakresem konsolidacji ostrożnościowej;
• b. forma prawna instytucji, w tym czy instytucja jest częścią grupy, a jeśli tak, ocena proporcjonalności dla grupy;
• c. czy dana instytucja jest notowana na giełdzie, czy też nie;
• d. rodzaj działalności i usług wykonywanych przez instytucję, na które posiada zezwolenie (zob. również załącznik 1 do dyrektywy 2013/36/UE oraz załącznik 1 do dyrektywy 2014/65/UE);
• e. obecność geograficzna instytucji oraz rozmiar operacji dokonywanych w każdej jurysdykcji;
• f. podstawowy model biznesowy i podstawowa strategia działalności, charakter i złożoność działalności gospodarczej oraz struktura organizacyjna instytucji;
• g. strategia w zakresie ryzyka, apetyt na ryzyko i faktyczny profil ryzyka instytucji, uwzględniając również wynik rocznej oceny adekwatności kapitałowej;
• h. w stosownych przypadkach zezwolenie dla instytucji na korzystanie z modeli wewnętrznych w celu pomiaru wymogów kapitałowych;
• i. rodzaj klientów⁷ ; oraz
• j. charakter i złożoność produktów, umów lub instrumentów oferowanych przez instytucję.

⁷ W dyrektywie 2014/65/UE określono klienta w art. 4 ust. 1 pkt 9, klienta profesjonalnego w art. 4 ust. 1 pkt 10 oraz klienta detalicznego w art. 4 ust. 1 pkt 11. Ponadto zgodnie z motywem 103 dyrektywy 2014/65/UE należy wziąć pod uwagę uprawnionego kontrahenta działającego w charakterze klienta określonego w art. 30 tejże dyrektywy.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/